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我国经济在高速发展,各企业的规模也在迅速扩大,随着企业的并购、重组、股权投资等经济行为的增多,出现越来越多的大型企业集团。这些企业集团业务多元化,下属公司数量众多,内部组织结构复杂。近年来,越来越多的企业集团在面对集团内部较为分散的资金使用力度、混乱的银行账户管理、预算计划欠缺等问题时,开展资金集中管理,及时归集资金,严格监控银行账户、制定全面有序的预算安排,以提高资金配置效率的方式,增加收益提升企业的价值。本文基于H集团资金集中管理的实践案例,分析资金集中管理的必然性,重点分析资金集中运营过程中存在的问题及原因,并提出了优化改进措施,希望对企业日后资金集中管理选择和使用提供参考价值。