网络借贷又称P2P网络借贷,尤努斯在孟加拉国最先创立这种信贷模式。其典型的模式为:网络信贷公司提供平台,由借贷双方自由竞价,撮合成交。网络借贷最大的优越性,是使传统银行难以覆盖的借款人在虚拟世界里能够获得高效与便捷的贷款,满足融资需求。出借人获取利息收益,并承担风险,借款人到期偿还本息,网络借贷平台收取中介服务费。自2007年我国第一家网络借贷平台在上海成立以后,就进入高速发展期,截至2019年10末,网络借贷平台的数量就达到6000余家,虽然网络借贷行业发展迅猛,但是其经营风险也逐步爆发出来。C公司成立于2015年8月,注册资本1000万元,股东由两家国资背景公司和一个自然人组成。该公司已促成交易总额达1.55亿元,总出借人579人,总借款人674人;C公司因网络借贷资金管理体系和制度不完善,从2018年10月起,资金引发的风险爆发出来,已经影响到公司正常经营。本文在梳理相关参考文献的基础上,总结归纳网络借贷行业主要信息不对称风险、操作风险、信用风险、资金安管风险;介绍了全面风险管理理论、信息不对称理论、逆向选择和道德风险理论、金融中介理论。实地调查,对比现在的政策规定,分析C公司政策落实落地执行情况,发现C公司未开展资金存管问题,内控管理方面存在对从业人员和担保公司管理不严的问题。统计C公司经营相关数据,得出C公司贷款金额超限额的问题。C公司上述问题形成原因多种多样,互相交织重叠。主要表现为政策理论水平低,法律意识淡漠;资金池固有风险大;人员匹配不合理,没有根据岗位风险等级设置差异化的管理措施;网络借贷刑事风险明显;对担保公司方面没有建立关联交易管理制度,担保方、债务人权利义务关系不明晰,贷后管理不尽职,导致担保公司截留挪用客户还款资金。本文经过对C公司的分析,认为C公司应当从以下几方面进行完善:一是要积极纠正违法违规行为,回归信息中介角色定位,使C公司的经营行为符合政策规定,解决合法性这一基础问题。二是完善内控管理体系,根据全面风险管理理论,企业管理的各个环节应当执行风险管理的基本流程。建立健全全面风险管理体系和制度,培育良好的企业管理文化。三是要通过百行征信、行业自律协会、信息披露等手段增强信息共享,尽可能的降低信息不对称、逆向选择和道德风险。综上所述,C公司目前主要风险都是由网络借贷资金管理不善引发,必须要改变现有的管理模式,才能化解现有风险,为企业继续经营打下基础。(1)C公司第三方推荐并担保的借款项目占比达到96%,因此第三方担保公司在C公司的经营中扮演重要角色,因此要从完善第三方担保合作制度、对保证金实行专户专管专用、明确借款人还款渠道着手加强对担保公司的控制,防范担保公司引发重大风险。(2)C公司在在交易和资金管理环节表现较差,没有进行资金存管,因归集客户资金和设置风险保障金而形成的资金池,给C公司带来了涉嫌非法吸收公众存款风险、担保风险和从业人员道德风险。C公司要回归信息中介的角色定位,落实资金存管政策,杜绝接触客户资金,建立外部违约风险和公司之间的防火墙。(3)C公司内控管理意识和能力比较差,没有设置公司层面的内控管理领导机制,部门设置上没有坚持互相制约的原则,岗位职责方面没有落实双人审核的原则。从而出现了一岗一人可以操作资金的现象,为风险发生埋下隐患。C公司亟需改进内控管理,根据岗位职责区别岗位风险等级,并采取不同的管理措施。应当建立风险管理决策领导小组,聘请金融和信息科技方面的专家担任专业顾问,或者引进独立董事制度,聘请具有专业知识的人员担任独立董事。C公司有必要,聘请专职律师担任法律顾问。(4)C公司还没有加入各类官方管理系统,在信息利用方面比价欠缺。因此C公司应积极参与构建诚信体系,加强信息交流使用,达到惩戒失信和筛选高质量客户的目的。