21世纪是中国企业集团走向跨国经营的世纪,面对国际竞争的中国大型企业集团的资金管理日益趋向高度集中是历史的必然。特别是近些年来,我国的企业迅速的发展起来。企业集团的各种业务已经没有门槛和国际的界限,不断地进行了多元化的发展战略战略。但是随着企业集团的逐渐发展、强大,相应的也出现了一系列的财务管理及控制方面的相关问题,其中又以资金集中管理的困境最为突出,资金是伴随着公司业务的不断扩大而迅速延伸、渗透到公司生产经营的每一个环节的。针对石油企业而言,资金管理在财务管理中的核心地位显得尤为突出。众所周知,石油企业属于资金密集型企业。高风险、高投入是其行业特点之一。就本文的研究对象吉林油田公司而言,从目前的生产规模来讲,每年的资金收支高达上千亿元。资金管理中最为突出的问题是资金结算速度问题和资金信息及时性问题。对于吉林油田公司来说,摆在面前的是如何解决资金管理中的:资金分散、资金安全、监管不力、资金利用效率低下等等问题,这就给我们提出一个极为棘手而迫切需要解决的难题——“如何管理好吉林油田公司大量、分散的资金”。网上银行是信息时代的产物,它的诞生,是原来必须到银行柜台办理业务的客户,通过互联网便可以直接进入银行,随时办理账务查询、转账、外汇买卖、银行转账、网上购物、账户挂失等业务,客户真正做到足不出户办妥银行一切业务。网上银行服务系统的开通,对商业银行和客户来说,将大大提高工作效率,让资金创造最高效益,从而降低生产经营成本。吉林油田公司通过应用网上银行这种银行网络信息平台,不仅实现统筹管理吉林油田公司的整体资金信息,优化公司整体资源配置,也为吉林油田公司资金集中管理的实现提供了可行的技术和方式。吉林油田公司作为中油股份公司的一个地区性的分公司与西方发达国家的油田企业比还存在相当的差距,同时也有其独特之处,本文将对中国石油企业的特点进行准确的分析,评价中国石油企业资金管理的现状;在这个基础上提出管理理念、模式,从可行的方法和先进的技术工具入手,构建一个具有可操作性强、科学的、适合中国油田企业的资金管理体系,以期对中油股份公司及其分、子公司的资金管理提供一定的参考与指导。本文分为五个章节进行论述:第一章绪论。作者从分析油田企业资金管理面临的环境出发,即我国企业在多元化发展战略下,飞速的发展起来,但是随着企业集团的逐渐发展、强大,相应的也出现了一系列的财务管理及控制方面的相关问题,其中又以资金集中管理的困境最为突出,企业如何强化资金管理并实现其高效运转,这是我国企业集团,也是油田企业所面临的一个大课题、大难题。同时伴随着网上银行的兴起于不断完善,在这个大环境下,如何适应不断变化的信息技术与不断提高的管理要求,建立和完善符合吉林油田公司自身特征的适时、科学、符合成本效益的、与吉林油田公司资金管理水平相适应的资金集中管理模式是势在必行的。同时本文对国内外的财务管理现状及理论研究进行了综述,为本文的研究提供了理论基础。第二章基础理论分析。本章从资金管理的基本理论出发,论述了资金集中管理的概念、内容,资金结算中心的概念、职能及网上银行的概念等;接着论述了我国企业集团的资金管理,资金管理的目标和模式进而得出,我国的企业集团应更具自身的特点建立符合自己的资金集中管理模式。第三章吉林油田公司资金管理现状与问题分析。在理论研究背景和分析的基础上,结合对吉林油田公司基本生产经营情况,分析了吉林油田公司的财务管理的现状,分析了公司财务管理尤其是资金管理上存在的问题及不足,指出了目前吉林油田公司“小米加步枪”的结算方式已经不再适合吉林油田公司发展的需要,已经不能满足公司资金管理的需求。建立一个及时、准确、安全、高效的资金结算、管理系统已经迫在眉睫了。第四章基于网上银行的结算中心资金管理模式。在前面理论研究的基础上,通过对吉林油田公司基于网上银行的结算中心模式的组织结构与职能、账户设置、业务流程以及与网上银行的构建等进行了研究,来探讨该模式的优越性。第五章模式构建、应用过程中应注意的两个问题。主要从客户方面、银行方面讨论一下与结算业务关系最大的资金安全问题。本文作者在吉林油田公司多年从事资金结算工作,对吉林油田公司的资金管理与结算的历程有着较深的经验与体会。本文在比较吉林油田传统的资金管理模式基础上,论述了基于网络环境下以资金结算中心为吉林油田公司资金管理新模式,以期对现有企业集团资金管理提供一定的指导。