随着寿险企业经营环境的日益复杂,寿险业务的长期性,以及各项经验参与的预定性,决定了寿险公司经营必须进行持续的业务风险监控和分析工作,以此来加强内部控制,提高经营效益。本文把死亡指数、退保率和失效率统称为基础率,提出的基础率分析方法有两种,一种是平均法,另外一种是逐单法。平均法是用考察年度中的死亡、退保、失效件数与考察期初、期末的平均值或期初的相应数值进行比较。逐单法是把非完整样本数据情况下表格生存模型中矩估计的精算法为理论依据,把暴露数的概念引入到了计算死亡指数、退保率和失效率的方法中。根照生存模型矩估计的计算式:死亡率=死亡人数/暴露数,分别得出退保率=退保件数/暴露数,失效率=失效件数/暴露数。本文对于死亡分析,不是采用死亡率,而是采用死亡指数,即死亡指数=实际死亡件数/(暴露数*预定死亡率)。另外,对于基础率分析,除了件数统计外,还分别用死亡保额或理论累计保费等统计,使统计结果更全面。然后本文用基础率分析方法之一的“逐单法”在某寿险公司进行了死亡指数、退保率和失效率的个案应用分析。在个案应用分析中得出:各个保单年度男性死亡指数都大于女性死亡指数、在第4个保单年度团体保险退保率最高、从第3个保单年度开始银行保险失效率升高、银行保险中的期交和个人保险中的中短期产品稳定性不好、各分支机构发展很不平衡等。最后结合个案应用分析中所发现的问题,本文论证了基础率分析方法的应用价值。