洗钱犯罪定义在不同国家存在差异,其含义主要是指对犯罪收益性质、来源予以隐瞒、掩饰,利用隐藏、转移、转换等方式使其非法收益表面合法化而实施的一种行为活动。它通过各种途径将违法犯罪所得采用伪装来源、转移储地等隐匿方式让洗钱者达到合法拥有的目的。金融系统的发达和银行服务的便利性为洗钱者提供了方便。反洗钱是针对洗钱犯罪而开展的整治活动,主要是为了预防、打击洗钱行为,这是金融机构以及司法机关协作构建的监管机制。西方国家由于金融体系发达,洗钱现象出现较早,在理论和实践方面已构建了相对完善的反洗钱体系,并在反洗钱监管中遵循“风险为本”的理念。我国经济起步晚,反洗钱发展亦较为缓慢,相关法律法规尚不健全,现正经历由“规则为本”向“风险为本”转化。本文运用了商业银行反洗钱相关理论,采用案例分析的研究方法从理论和实践两个方面对某农村商业银行M支行洗钱案例发生的深层次原因进行剖析,全面分析存在的问题以及其形成原因,据此设计出某农村商业银行M支行反洗钱管理优化方案,建议M支行从牢固树立“风险为本”的反洗钱意识出发,合理调整反洗钱管理组织架构,完善客户身份识别手段和方式方法,细化客户洗钱风险等级分类措施,合理调整大额交易监测范围,优化可疑交易监测模型等方面夯实一线反洗钱管理工作,将反洗钱各项法律法规落实在基层。优化基层商业银行反洗钱管理对预防洗钱犯罪,打击洗钱违法行为,维持金融系统稳健运行,实现金融资源优化配置具有重要意义;同时将有助于实现我国与国际反洗钱标准的相互衔接,提升反洗钱事业的国际化进程。