信用风险是商业银行传统的主要风险,也是商业银行风险管理的重点。随着金融创新不断深入发展、金融市场环境不断变化以及市场交易的多元化,信用风险的内涵和外在表现更丰富和多样化。因此,在金融领域内,对银行信用风险管理技术的研究已成为热点。在信用风险风险度量和管理方面,我国商业银行对此的研究还不足,目前还处在起步阶段,银行的风险经营也落后时代的发展。所以,对商业银行信用风险度量模型进行研究,有助于提升我国商业银行的信用风险度量和管理水平,有助于增强我国商业银行的综合竞争力,具有深远的理论和现实意义。本文概述了信用风险和信用风险管理的有关内容,详细讲述了商业银行风险管理的发展,包括传统的信用管理方式和当代比较成熟的信用风险度量模型,对主流的模型在我国的适用性进行考量和分析,通过模型的比较分析,得出我国商业银行初步具备了应用KMV模型的相关条件。结合我国的实际情况,对KMV模型进行修正,对我国上市公司的信用风险进行实证分析,并检验KMV模型在我国的适用性。最后,本文针对我国银行在信用风险管理中出现的问题,提出了相应的对策和意见。