近年来,随着中国经济的迅速发展,小微企业在整个市场经济中的占比逐渐增加,在稳定经济增长、激发经济活力、完善市场经济结构等方面发挥着重要作用,国家不断出台创新性的政策来促进小微企业的发展,而小微企业所特有的抵御风险能力差、经营制度不健全、家族关联性强、组织管理能力弱等特点,致使小微企业一直存在融资难、融资贵的难题。要想根本解决这一难题,就需要从根源进行分析,也就是需要解决银行小微企业信贷风险的管理问题。在经济下行压力增大的环境下,我国小微企业信贷业务存在信贷缺口大、信贷产品具有局限性、银行业提供的内生动力不足等问题,结合S地区的产业分布情况,以工商银行S分行为例,对该行小微企业信贷风险管理进行研究分析。在S分行外部主要存在国家政策对小微企业影响较大、金融市场对小微企业信贷作用有限、小微企业自身素质较低等问题;内部问题主要表现在内部管理、风险识别系统、担保风险等方面。同时,对于S分行已经发生的小微企业不良贷款,分析在整个信贷过程中可能出现的纰漏,S分行存在贷前调查未完全尽职、贷后管理流于形式、检查出问题不进行及时的追踪改正等具体问题。因此,为完善S分行小微企业信贷风险管理,除了要优化信贷风险控制环境、加强贷前风险审查、优化完善贷中审核审批体系、强化贷后风险管理,还应该结合S地区的实际情况,通过加强与保险公司的合作分散S分行自身面临的违约风险,针对融资需求创新贷款业务,同时在中原佳海国际商贸城等市场尽快建立专属网点来拓宽信贷业务范围,完善工商银行S分行小微企业信贷风险管理,从而达到风险防控的目的。