信用风险是金融机构面临的最主要风险，随着经济全球一体化进程的加快，信用风险管理方法在近20年取得巨大进展。发达国家商业银行对信用风险的管理比较成熟，在实践和理论上已经形成相应的体系，信用风险分析不断尝试采用新的技术方法。相比之下，我国商业银行的信用风险管理体系不健全，管理技术较简单，远不能满足商业银行对信用风险管理的要求。2004年6月发布的《新巴塞尔资本协议》成了国际银行遵守的标准，通过对监管资本的规则来使得各国银行特别是国际活跃银行之间的竞争更加规范化和公平化。我国的金融市场日益开放，如何在我国银行业发展现状的基础上加快信用风险量化管理的步伐，建立适合我国的信用风险管理和度量体系是我们在入世之后的当务之急。基于此，本文首先对信用风险基本理论、国内外研究现状进行了系统概括，作为本论文研究的理论基础；其次，对新巴塞尔资本协议的主要内容与特征进行了剖析，作为论文研究的科学指导；再次，对我国商业银行信用风险管理现状、存在问题及成因进行分析，在此基础上，剖析了新巴塞尔资本协议对我国商业银行信用风险管理的影响，作为我国商业银行信用风险管理模型和体系再造的依据；最后，根据新巴塞尔资本协议的要求，借鉴KMV模型建立了我国商业银行信用风险量化模型及管理体系，并提出可操作性建议，以期在银行业全面开放后，商业银行必然遵循以新协议为准绳的银行业风险管理原则、标准和方法的大环境下，提高我国商业银行信用风险管理水平。