信贷风险是商业银行在业务经营过程中所面临的主要风险之一，历来就是商业银行风险管理的重点对象。因此，加强对信贷风险的度量与管理对于商业银行来说具有非常重要的意义。 从国际环境来看，国际金融体系正经历着巨大的变革，特别是在信贷风险度量与管理方法方面，随着金融市场深化和应对金融环境日益复杂性的客观需要，传统以定性为主的信贷风险度量与管理逐步过渡到定量管理阶段，风险控制随之由静态管理向动态方向转变，西方商业银行也纷纷开发和运用现代风险度量与管理模型来监测与控制信贷风险。顺应这一趋势，2004年6月，国际监管机构正式出台了《巴塞尔新资本协议》，允许一些国际性商业银行使用自己开发的内部量化模型来管理信贷风险，并按照此量化标准制定了相关监管规则。总体来看，信贷风险量化管理是一种潮流趋势，是适应金融市场细分和信贷风险有效管理的客观需要。 考察我国商业银行的现状，一方面，商业银行中间业务规模小，表外业务市场空间狭小，金融产品创新不足，这些都严重制约了商业银行单一、畸形的盈利模式的改善，结果是过分依赖信贷盈利增长；另一方面，整个银行体系存贷差额继续拉大，加上商业银行利用存差资金效率低下，投资货币市场的收益率不但低于贷款利率，而且接近平均负债成本，部分投资品种收益率甚至低于平均负债成本，大量的货币存款滞留商业银行体系使得商业银行背负巨额的存差利息支出。由此可见，在我国商业银行现行的盈利模式下，商业银行资产结构偏重于信贷规模的格局难以在短期内得到改观，这无疑对商业银行信贷资金的运用提出了更高的要求，而信贷资金风险的大小会直接影响到商业银行竞争力的提升以及银行的持续和稳定发展。 融入全球金融市场已成为我国商业银行改革的方向。随着过渡期的行将结束，我国商业银行即将迎来新一轮的激烈竞争，拥有雄厚资本实力的西方商业银行在带来先进风险度量与管理理念的同时，也对我国商业银行的生存与发展提出了挑战。这无疑增加了我国商业银行建立包括内部模型在内的高级信贷风险管理体系的紧迫性。本文从商业银行信贷风险管理角度出发，运用规范分析与实证分析相结合的方法，在前人研究的基础上，对我国商业银行信贷风险量化与管理进行了较深层次的探讨。 本文共分为六部分： 第一部分导论，主要介绍我国商业银行采用信贷风险现代管理方法的意义与