普惠金融战略是我国政府着力解决小微企业等市场主体融资难融资贵问题,推动经济发展新常态下大众创业、万众创新浪潮的国家战略。党的十九大报告指出,要深化金融体制改革,增强金融服务实体经济能力。2017年《政府工作报告》提出,我国大中型银行要设立普惠金融事业部部署,支持小微企业发展。中国人民银行、银监会等监管机构多次发布政策文件,提出明确要求支持小微企业发展。但近几年来,伴随着国内经济下行,聚集在传统低端制造业和批发零售业、存在部分过度扩张及跨行业经营的小微企业陷入经营困难,停产停工现象频发,给银行信贷业务带来较大风险。因此,商业银行在发展普惠金融业务中,若解决不好风险管理问题,将会对我国防范化解金融风险,守住不发生系统性金融风险底线带来挑战。因此,商业银行需要从一种更系统、更全面、更具整体性的理论框架视角,对小微企业客户信用风险管理的相关理论进行研究和重构,并基于此进行相关的风险管理问题研究,才能真正推动商业银行做好小微企业业务。研究商业银行小微企业业务风险管理问题,既有利于提升我国商业银行的竞争力和盈利能力,也有利于助推我国经济成功转型,并极大推动“大众创业、万众创新”战略的实施和落地。本文的研究在总结分析国外典型国家小微企业信用风险管理的经验基础上,为解决小企业信息不对称问题,通过多维度数据提炼出我国小微企业信用风险的主要特征,从客户评价环节如何运用申请评分卡防范新客户信用风险、贷后管理环节如何运用早期预警系统进行前瞻性的风险监控等角度进行研究,并从宏观环境、商业银行、小微企业经营等不同角度,提炼总结出商业银行小微企业业务不良形成的深层次原因,为商业银行落实国家政策、破解小微企业融资难题、推动经济转型发展提出理论依据和政策建议。论文的主要内容如下:第一章绪论,主要介绍本研究选题的目的、意义、研究方法、研究思路等内容,对商业银行发展小微企业信用风险管理相关研究进行综述分析,并对本文的论文结构以及主要创新点进行了介绍。第二章核心概念界定与相关理论,主要界定了小微企业、信用风险管理的核心概念,并梳理了商业银行信用风险管理的相关理论。第三章主要介绍了我国小微企业的信用风险现状,分别从小企业运营景气指数、小企业发展指数、主要金融机构小微企业贷款整体情况、商业银行小微企业贷款投放情况、主要金融机构小微企业贷款质量等方面进行了介绍,并分析了我国商业银行小微企业业务信用风险的现状和主要特征。第四章我国小微企业信用风险管理中存在的问题及原因分析,阐述了我国小微企业信用风险管理中存在的问题,并分别从外部因素、客户自身因素、银行内部管理因素等方面分析了问题存在的原因。第五章国外典型国家小微企业信用风险管理经验及启示,分别针对美国银行业、德国银行业、西班牙桑坦德银行小微企业业务发展的基本情况和现状进行了分析,针对美国互联网金融下的小微企业发展情况及互联网金融对传统金融的挑战进行了定性研究,并总结出国外商业银行进行小微企业业务信用风险管理的经验。第六章基于大数据对小微企业申请评分卡模型进行了实证研究,分别从小微企业申请评分卡构建的必要性、构建的理论基础、相关数据及建模样本、基于申请评分卡的小微企业业务审批策略路径、基于小微企业申请评分卡的贷款定价策略等方面进行实证研究。第七章完善我国小微企业信用风险管理的建议,分别从完善经营管理模式方面,提出了建立小额化、集约化、专业化的经营管理模式,提高风险分散、业务集约化、业务专业化水平等方面提出了建议;从信用风险管理机制方面,提出了加强市场研究和客户筛选、建立批量化客户营销模式、建立和优化客户评价模型、加强系统工具研发应用、完善业务流程等方面的建议;从保障措施方面,提出了健全责任管理体系提升信贷执行水平、完善小微企业业务激励考核体系、落实合规管理提升案防效能、充分发挥政府支持小微企业的牵头引领作用等方面的建议。