长期以来,农村信用社作为农村金融的主力军,以服务“三农”为己任,为农业增产、农民增收和农村经济发展作出了突出贡献。农户小额信贷业务作为一种专门服务于农户的金融产品,在农村信用社追求效益和履行社会责任方面,具有举足轻重的地位,其贷款质量和风险状况直接影响信用社的生存和发展。特别是2004年省联社成立后,全省农村信用社坚持“立足三农、面向社区、服务城乡”的市场定位,不断加大信贷投放力度,提升支农服务水平,支农实力显著增强。全省农村信用社存贷款规模分别位居全省商业性金融机构的第二位和第一位。五年来累计投放农业类贷款1800亿元,农业贷款投放额占全省各类金融机构的90%以上。全省贷款农户数267万户,贷款覆盖面达到70%,户均贷款余额1.7万元,农村信用社成为名副其实的农村金融主力军。而目前,制约农村信用社发展的一个重要问题是筹资成本高。农村信用社由于社会认知度低、机构网点多、管理成本高,导致低成本资金少,资金组织成本较高。2009年全省农村信用社资金平均成本5.07%,最高的辽源地区达到6.79%。资金成本高导致农户贷款利率也相对较高。虽然近几年全省农村信用社已经大幅降低农户贷款利率,但农户承担的利息负担仍然较重,目前全省农户贷款年利率在10%左右。本文以吉林省农村信用社为企业背景,主要从小额信贷的现状入手,分析了当前存在的问题,总结出产生风险的主要原因及其控制的相关对策。在结合吉林省农村信用社实际经营情况的基础上,以信贷活动参与者为划分标准,将风险分为四大类:环境风险、信用风险、管理风险和政策风险,强调了信用社最重要的是“信用”二字,有借有还,再借不难。并探讨了对以上四类风险的控制措施,尤其在政策风险控制措施上,希望政府部门帮助农村信用社组织低成本资金。发挥政府主导作用,结合政务大厅建设,积极帮助农村信用社组织资金,鼓励行政事业、企业和社会团体部门到农村信用社开立账户,增加低成本资金规模,降低资金成本,更好地支持农村经济发展。本文主要采用理论与实际相结合、定性分析和定量分析相结合的研究方法,以农户小额信贷相关理论为基础,以吉林省农村信用社为对象,在分析其风险现状和成因的基础上,提出有效控制风险的对策及配套措施,并在文章的最后总结了几点启示。