随着我国金融体制改革和经济市场化的不断深入,以及我国加入WTO后,与国际银行业接轨步伐的加快,利率市场化进程的步伐也随之加快,这些都对我国国内商业银行的贷款定价模式提出了很大的挑战。贷款自主定价是我国利率市场化的必然要求,也是商业银行改革和发展的自身需要,而建立起一套适应我国利率市场化进程下的贷款定价模式,对深化我国商业银行改革,优化信贷资源配置,使国内商业银行朝着国际化的方向迈进,都有着十分重要的意义。本文正是基于以上背景展开分析。我们国家长期以来计划经济形成的金融抑制和金融市场的二元结构,以及对非国有经济在贷款价格和数量上的双重歧视,为银行或银行经理人谋求寻租收益滋生了温床,结果也造成了市场上的隐性利率。经济转轨过程中形成的体制缺位和制度缺陷,以及经济主体不健全的法人治理结构导致的内部监督激励不足,造成了银行贷款定价机制严重扭曲。这些都使得商业银行的贷款定价市场化程度偏低,贷款利率未能真实反映市场资金的使用价格。在利率市场化的进程中,国内商业银行贷款定价自主权必然逐渐加大,但与此同时,短期内利率将会快速上升且波动频繁,商业银行贷款定价将会出现混乱,银行同业贷款市场竞争趋于激烈,存贷款利差变小,商业银行经营风险加大。因此,探讨在我国利率市场化进程中的商业银行贷款定价,对商业银行科学确定经营成本和贷款价格,合理配置资金资源,具有十分重要的现实意义。目前,国外商业银行贷款定价的模式主要有如下三种:1)经营成本加成法;2)基准利率加点法;3)客户盈利分析法。这些定价模式是否适用于利率市场化进程中的国内商业银行,尚需进一步的检验与探讨。本文参考和借鉴了西方商业银行的贷款定价模式,并结合我国的实际情况,在基于贷款风险和收益的基础上,充分考虑到我国利率市场化进程和商业银行贷款市场的实际情况,通过定性研究和定量分析,设计了不仅在理论上具有较高科学合理性,同时在实践中也具有较强可操作性的基于客户盈利分析基础上的基准利率加成的贷款定价模式。该模式充分考虑了市场基准利率和银企关系两方面的因素,适用于不同的贷款对象,对利率市场化下的国内商业银行贷款定价决策具有一定的实际参考价值。