过去商业银行为降低信贷风险,贷款往往提供给年销售收入3,000万元以上的大型客户,导致一批批中小企业陷入融资难的困境。据统计,2013年我国中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值(GDP)总量的60%,完成了80%以上的新产品开发。从目前市场情况来看,各商业银行之间因为产品和服务的同质化问题比较严重,相互争夺客户,抢夺存款资源的情况较为普遍。此外,互联网金融的创新模式提供给中小企业更容易便捷的融资方式,导致商业银行的中小企业贷款竞争越来越激烈。D银行湖北省分行(以下简称“D银行”)自2003年开展中小企业贷款业务以来,与政府、小额信贷公司长期合作的创新贷款模式使其保持低廉的成本优势,积极带动湖北省内经济发展。本文通过创新Kaplan和Norton提出的平衡记分卡四个维度,重点突显D银行履行社会责任这块,形成了由财务维度、客户维度、内部流程维度、学习和成长维度和社会责任维度组成的平衡记分卡指标体系,以综合评价中小企业贷款绩效。评价结果显示,2013年D银行中小企业贷款业务整体表现为比较满意,值得关注的是其财务维度和客户维度。因此,针对D银行发展中小企业贷款业务,在宏观层面,建议政府部门尽快构建完善的中小企业信用风险识别和计量体系;在微观层面,建议D银行采取最优用户体验的创新银行模式以及提高其固定资金贷款收入这块的贷款利率,而维持流动资金贷款这块的贷款利率不变。最后,通过采纳上述合理建议,D银行能长期实现差异化和盈利化,也就是既和商业银行中小企业贷款方式明显不同,又能显著支持实体经济的持续发展。