事实证明,只有能够切实增进价值的银行才能获取可持续发展的潜力,决定银行价值的主要因素是增长、回报和风险。但长期以来,有关银行价值的管理并未综合考虑这三个因素。传统方法在进行银行价值分析以及战略计划制定时,一般只考虑增长和回报前景,很少系统地考虑银行面临的风险因素,因而需要找到一种同时将三者(增长、回报和风险)兼顾起来的新的方法和模型,这就是基于经济资本,以RAROC和EVA模型为核心的新的银行价值管理体系。90年代以来,国际活跃银行开始构建以经济资本管理为核心的银行价值管理体系,并已积累了较为成熟的经验。当前,随着我国商业银行改革的深入,银行价值管理被提到非常重要的位置,探索建立一套既适应我国金融业当前发展水平,又符合现代金融业发展方向,具有现实操作性的银行价值管理体系,成为了国内商业银行共同关注的重要问题。本文以经济资本的理论和方法为指导,从资本和价值管理角度分析了我国国有商业银行经营管理中存在的主要问题,指出引入经济资本管理的理念和方法,构建以经济资本管理为核心的银行价值管理体系,是增进我国国有商业银行价值的必由之路,并根据当前我国国有商业银行发展的现状,提出了我国国有商业银行实施经济资本管理的操作思路及步骤:当前采用以“系数法”为基础的经济资本计量和分配方法,初步建立以RAROC和EVA为核心的银行价值管理体系,同时用3-5年时间,积极做好数据、模型设计、流程再造等方面的准备,实现经济资本的计量和分配逐步由“系数法”向“内部评级法”过渡,最终构建较为完善的银行价值管理体系。 在此基础上,本文对中国建设银行实施的经济资本管理进行了深入分析,介绍了建设银行的经济资本管理模式,并引入数据,具体分析了如何运用EVA和RAROC模型来实现分支机构、业务单元和客户