本文以“建国以来上海地区查处的最大一起洗钱案”为例,对案例中被告人罗怀韬等人通过地下钱庄洗钱的行为进行了法律分析,对本案引发的相关问题进行了阐述,并对如何解决相关问题提出了建议。具体而言,文章从以下三部分进行构建:第一章,主要阐述本案的基本案情、争议焦点及引发的相关问题。即本案的犯罪事实、控辩双方的观点及法院的判决结果;如何认定本案中被告人通过平衡贷款型地下钱庄非法转移资金的行为;本案被告人的行为能否构成非法经营罪及犯罪主体是单位还是个人;本案被告人的行为能否构成洗钱罪;我国洗钱罪的立法规定是否存在缺陷。第二章,理论结合案例,分节分析、探讨了第一章提出的相关问题。第一节,对本案的犯罪主体进行了界定,通过分析得出本案被告人的行为构成单位犯罪,并提出了自己的观点。第二节,概述了地下钱庄的运行模式等相关问题,对罗怀韬等人的行为进行了定性,并对本案中罗怀韬等人的行为能否构成非法经营罪的争议进行了分析、解决。第三节,对本案中被告人通过地下钱庄进行洗钱的行为是否构成洗钱罪进行了法律分析,并同时分析了我国洗钱罪的立法缺陷问题。第三章,通过对以上问题的分析,提出了解决通过地下钱庄进行非法跨境转移资金问题的建议。