从20世纪80年代开始,票据的主要介质是纸质商业汇票（简称纸票）。在纸票流通、背书转让、银行承兑和票据贴现等环节,因假票、套票和瑕疵票引发票据案件层出不穷,严重影响金融市场稳定。在2018年10月,随着中国票据交易所“纸电融合工程”项目完工,票据交易的介质由原来的纸质转变为电子数据,随着电子商业汇票（简称电票）普及推广,纸质票据业务被取代。商业银行新的利润增长渐渐开始依靠票据业务,不仅为银行增加保证金存款,也可以扩大贷款规模。随着科技的不断进步,大数据和供应链技术迅猛发展,不断扩大应用范围,这些金融科技正在与票据业务相融合,促进票据产品创新发展,也标志我国票据市场已经进入新的时期。信息对于金融行业的影响重大,互联网+票据的时代已经开始。票据市场已经成为国家经济调控的主战场,疫情期间也充分发挥其融资功能和支付功能,国家积极促进票据利率市场化。银行业是风险高发的行业,金融业务风险案件层出不穷,犯罪手法不断发生变化,但商业银行对于票据风险的容忍度极低。随着电子商业汇票业务蓬勃发展,票据案件不断高发,部分城商银行出现兑付风险,打破银行商业汇票刚性兑付认知。案件威慑力波及其他多家城商银行,企业票据信用违约风险由企业转移到商业银行,商业银行不但要承担信用风险,还要承担票据利率市场波动频繁产生的市场风险。银行业有一系统的风险管控措施,但还是有大量风险案件发生,每年银监会通报大量票据违规处罚情况,还是以操作风险和合规风险为主,有的银行人员内外勾结作案,犯罪手法也是不断变化。总之,研究电子商业汇票业务风险刻不容缓。Z城商银行是一家跨区域经营的城商银行,业务范围广泛,但对于票据业务在风险容忍度极低,通过研究其票据业务风险管理目前状况,结合其他国有银行发展状况,了解票据市场的运行情况,通过文献阅读的方式研究大量国内外关于票据业务的发展历史和交易规则,充分了解票据业务具有利润影响当期,但风险具有滞后性和隐蔽性的特性。国内外对于融资票据应用条件依然存在是否审核交易背景的差异。随着票据市场不断创新发展,融资票据也在努力突破界限。大数据和供应链技术的发展,正推动票据业务飞速发展前行,正在突破监管壁垒,为实现真正的融资票据奋进。本文通过访谈法,了解企业风险组织架构和管理措施,发现Z城商银行目前存在的问题。票据业务同时存在多种风险并且隐蔽强,不易发现。Z城商银行票据业务风险管理在这4个方面存在问题,受理环节风险过高、贴现利率定价偏差大、信息沟通传递延误、票据业务操作风险提示不足。运用全面风险管理理论对票据业务流程进行梳理,首先关注初始信息采集,然后进行风险识别和风险评估,检查风险事前管控的措施,最后进行风险监督与纠正。针对存在的上述问题提出风险管理优化建议,增强信息收集能力,加大风险管理审查和纠正力度,完善汇票利率定价机制,重视风控技术的提升和完善沟通和汇报机制。通过扩大大数据的应用范围和优化信息系统,有利于建立科学的风控体系,丰富Z城商银行电子商业汇票业务的产品种类,建立覆盖全产品、全过程的监控体系,科学合理设置风险预警阈值,积极主动识别票据业务风险,努力打造科学和智能化的风控技术,建立具有Z城商银行特色的风控体系。希望Z城商银行提升风控能力,缩小与国有银行票据业务风险管控的差距。票据市场蓬勃发展,票据产品种类也随着市场需求增加而不断创新发展,票据主体更加多元覆盖各级金融机构。通过加强电子商业汇票风险管理,探索和分析新形式的票据风险,制定与风险成因匹配的风险管理策略,建立新的风险防控制度,为其他中小城商银行电子商业汇票业务风险管理改革提供参考意义。