外资企业在我国经济发展中占有举足轻重的地位,利用外资弥补了国内建设资金的不足,提高了技术和管理水平,增加了劳动就业。广东东莞市的外资企业甚至成为了地方经济发展的支柱,东莞是典型的外资企业带动发展起来的新型城市,号称世界工厂的东莞是通过中外合作、中外合资、独资企业三种方式达到了实际利用外资的目的。在2010年外资企业工业增加值占东莞工业增加值的76%,外资企业是东莞经济发展的中流砥柱。企业的发展离不开资金。资金在财务管理上称为现金,包括库存现金以及可以随时用于支付的银行存款。现金的可用性是公司的生命。没有现金公司就会走向灭亡。资金同样也是在国民经济发展中具有重大作用的外资企业生存发展的血液。本文以特定的外资企业作为研究对象,在研究过程中应用了PEST环境分析方法和优势劣势机遇威胁的SWOT分析方法,根据中小外资企业资金管理情况和中小外资企业所处的国际、国内宏观经济环境和自身经营特点,以日资金立公司为例考察和分析了外资企业资金管理的实践和理论,揭示了外资企业资金管理的过程。本文通过外资企业资金管理的初步分析,概括出外资企业资金管理的一般过程,归纳出外资企业资金管理的共性规律：即外资中小企业资金管理活动中围绕以实现母公司利润最大化作为自身进行资金管理的目标,在资金管理活动中外资企业首先需要在适应中国的资金监管特殊环境下通过资金管理活动来保证自身正常经营所需要的资金,其次外资中小企业的资金管理活动也以实现资金动态平衡和套利为管理目标,希望本文的研究能给关注外资企业资金管理的读者以有益的参考。