银行业是国民经济的重要组成部门，是金融体系的核心，关系着国家金融体系的安全与稳定。银行作为我国主要的融资平台，近几年来提供的间接融资始终保持在我国融资总额的80％以上。经过三十几年的改革开放，人民收入水平有了极大提高，对金融服务的需求也与日俱增。个人业务，尤其是住房按揭贷款、消费贷款、银行卡业务逐渐成为我国银行利润的主要来源。在可预见的未来，我国的银行业都将继续快速成长。　　 由于银行业与宏观经济密切关联，随着我国经济的持续快速发展，上市银行的投资机会将越来越多，成功捕捉投资机会显得十分重要。如何对我国上市银行的投资价值进行评估，成为学术界面临的共同的难题。　　 本文先进行理论分析，主要运用金融学、计量经济学、财务学及会计学的理论知识。采用系统分析与比较分析相辅相成、定性分析与定量分析并重的研究方法，建立合理的银行股投资价值评估模型。之后，本文以理论为基础，进行实证研究。全文共由五个章节构成，主要内容如下：　　 首先，本文结合商业银行业务、会计制度以及统计方法，建立评估中国上市银行市场价值的回归模型。具体来说，本文首先对影响银行市价的多种因素进行分析归纳，然后通过对这些变量进行分析，获得主要因子。之后以此为变量对银行股价进行多元线性回归分析，以便获得合理的定价模型。　　 其次，对传统的价值评估方法进行了综述，分析了各种投资价值评价模型的具体方法，主要有以净资产增长为依据的估值方法，从相对价值角度出发的估值方法，用重置成本为价值替代的方法，以及期权定价法。并讨论了这些传统方法的局限性。并分析了这些模型运用至银行业价值研究时的特殊性。　　 之后，本文以中国银行、工商银行、建设银行、招商银行、华夏银行16家银行2011年度财务数据为研究样本，选取几个传统的价值评估方法进行实证研究，并比较所得结果。　　 最后，将传统估值方法与统计回归模型得出的结果进行比较，找出其中的异同点，给出差异出现的具体原因，进而以此差异评价各估值方法的优缺点。