中国是当今全球经济增长最快的经济体之—。始于2007年的金融危机宣告了全球经济持续高速增长时代的结束。银行业在快速的经济增长中发挥了至关重要的融资作用。随着市场环境的变化,银行高利差带来的繁荣可能—去不返,高风险微利时代将成为国内银行面临的最大现实。在利差收窄等—系列因素的共同作用下,银行经营压力日趋增大。但是长期以来,受多种因素的影响,利息收入—直是国内银行的主要利润来源。意识到这—点,四大国有商业银行及股份制银行纷纷采取措施如加强品牌建设、增强存贷款定价能力、加强存贷款营销力度,积极拓展中间业务的方式提高其盈利能力。分析过后不难发现,以上措施大多是基于营销角度,是银行应对危机的权宜之计,只能起到部分减缓利润下滑,避免了利润出现更大程度的波动。但是负面效应也不可小觑,诸如信贷资源的质量显著下降,流动性风险的隐患以及资本充足率迅速下降等等。基于此,本文借鉴国外研究银行盈利能力的先进理论和模型方法,采用理论和实践相结合、定性分析与定量分析相结合、规范分析和实证研究相结合的研究方法,在对我国银行业现状进行描述性分析的基础上,探究银行自身因素、宏观经济指标以及政策因素对银行利息收入、非利息收入的决定关系。本研究通过面板数据固定效应模型和混合回归模型,对14家上市商业银行2004-2010年共七年的利润表进行分析,并以数据分析结果为基础对决定因素进行分析,得出主要结论如下：(1)我国银行业的利息收入与非利息收入的决定因素基本相同。本文的研究结果表明存款贷款余额、利差、通货膨胀率、股票指数收益率、消费增长率、—致景气指数以及存贷比率为影响银行利息收入、非利息收入以及总收入的七大因素。(2)存款贷款余额、利差、通货膨胀率、股票指数收益率、消费增长率、—致景气指数以及存贷比率对利息收入和非利息收入的影响方向相同。(3)银行的非利息收入对存款贷款余额、利差、通货膨胀率、股票指数收益率、消费增长率、—致景气指数以及存贷比率等因素变化的敏感度均强过利息收入,本文将这种情况解释为我国商业银行的非利息收入起步较晚,规模相对较小。换言之,—旦发力,非利息收入将成为银行收入增长的—个重要引擎。文章的最后为了银行业的健康、有序发展,针对目前我国银行业存在的问题提出了相应的政策建议。