企业日常经营需要资金,如果没有及时的资金补充,企业活动都将受影响,所以营运资金是企业运作的支柱,我们必须要时刻关注对其的管理,这不仅关系到企业资金的安全,还间接决定了企业经营战略的成效。尤其是现在是信息技术高速发展的时代,在信息逐步共享的机遇下,企业的营运资金管理会更加的便捷和准确,但机遇也伴随着危机,所以我们更需要关注如何能更高效地提高企业营运资金管理的质量。我国学者做了大量关于营运资金管理的研究,随着研究的不断深入,更加完善的评价体系也出现在大众的面前。最早的评价体系只是单纯的分析几个财务指标,随着学者研究的不断深入,将渠道因素融入的新的评价体系被广泛推广,企业可以通过对不同环节的准确评估挖掘企业管理中存在的问题。这种将企业整体营运资金管理和经营环节相结合的全方位评价体系更能真实准确地反映企业在各个环节中存在的瑕疵,也更利于企业自身管理。我国服装行业对GDP的贡献率不低,虽然仍在蓬勃发展,但是线上直销产业的兴起对线下服装企业的冲击也很大,而且服装行业的门槛较低竞争很激烈,所以企业需要有效面对这多层的危机。服装行业有原材料占据营运资金比例大、存货周转期长、应收账款回收期长的特点,所以企业需要完成新兴市场的抢先布局,更大范围地提高自己的市场占有率,提高终端消费的活力,以此避免存货积压的危险。而这些都需要企业拥有一个完备的渠道管理体系,所以企业在保证渠道稳定的前提下进一步加强营运资金管理至关重要,除此之外企业要想在市场中稳住脚步更要结合市场行情的变化对管理体系进行不断的调整。本文基于财务数据对贵人鸟集团管理现状进行了一个总括性的分析,结合新的分类方式计算出企业各个经营环节中的营运资金,并基于新的财务指标分析各个渠道中管理存在的问题,从而有针对性地提出适应各个环节的优化措施,这对建立更优的管理模式有一定的意义。而且贵人鸟集团是国内知名的服装企业,具有一定的代表性,如今服装型企业面临着新零售模式的冲击,经营举步维艰,本文研究具有代表性的企业的情况,并基于研究提出一些建设性的优化举措,可以给同行业提供一些完善建议。