经济的发展促进了银行业的繁荣,带来了银行卡数量的飞涨,相应地也带来了银行卡纠纷的日益增多,而其中最常见当属银行卡存款冒领案件。对于这类案件中银行责任的认定与分配,相关法律缺乏明确规定,司法实践也没有统一的裁判标准。这种状况既不符合持卡人利益保护的期待,也不能满足银行对商誉保护的渴求,更不利于对国家金融安全的维护。针对这种理论的不足与立法的不明,需要在既有理论的基础上,综合外域经验进行补足。本文在对储蓄合同法律关系进行详细地分析后认为,首先,对于存款合同的性质不必太过纠结,而应更加关注具体权利义务的设置,方能更好地保护持卡人的利益,同时更具操作性;其次,银行卡存款的所有权应当归属于银行,持卡人对此享有债权,而银行享有存款使用权,同时负有支付义务、审慎义务及安全保障义务;再次,就存款冒领案件中银行责任的性质而言,可能形成违约责任与侵权责任的竞合,但综合评判来说,违约责任对于持卡人具有全面优势;此外,违约责任之下,持卡人可能陷于实际举证不能的尴尬境地,为适度倾斜保护持卡人的合法权益,应当对此项下的举证责任制度做相应的技术性处理,实行举证责任倒置,由银行自证其无过错;最后,针对现状的不足,本文提出了一些改进的建议措施,例如于合同法中明确规定储蓄合同,设立最高责任限额制度等,希冀能够对问题的解决有所裨益。