随着我国保险业对外开放的深度和广度不断提高，保险公司之间的竞争将日趋激烈，我国保险公司的经营将面临严峻挑战。在这种形势下，保险公司的投资业务就显得尤为重要。尽管近几年我国各大保险公司的投资业务取得不错成绩，但是还存在很多急待解决和完善的问题。其中比较突出的问题就是资本市场上的投资工具少、保险资金的投资结构不合理，这严重制约了我国保险收益的提高。　　 基于上述背景，首先本论文分析我国保险资金投资的现状，然后以保险资金的投资比例为研究对象，意在求解出最优的保险资金投资比例，解决不合理的保险资金投资结构问题。本文采用理论与实证分析相结合的方法，建立适当的投资组合模型，从而得出我国保险资金的理论投资比例；然后根据最后根据当前我国保险投资的实际情况验证求解结果的实际效果；最后结合当前保险投资的现状，提出优化我国保险投资结构的相关政策建议。通过本文的研究，对合理利用保险资金，提高我国保险资金投资效益具有一定的指导意义。　　 本文的主要创新之处可归纳为以下两点：一是采用比较分析方法，分析我国与发达国家的保险资金投资结构现状，提出可供我国保险公司投资借鉴的经验；二是利用2004-2008年我国保险投资的实际数据，验证求解结果的有效性。这样有利于我国保险公司建立更加合理资产结构，提高资金的运用效率。