本文围绕着我国商业银行信用风险问题展开深入研究,在对国内外关于商业银行信用风险度量和管理的文献进行综述的基础上,对研究信用风险的基本要素、信用风险计量模型发展中十分重要的结构式模型、简化式模型和二者的统一价差表达式进行分析;通过利用上市公司财务指标对其未来是否被ST或*ST建立预警模型,以此作为信用风险违约率计量的替代方法,构建了因子得分、多元判别函数、Logistic回归和人工神经网络等模型对违约概率进行实证计量分析;对我国商业银行信用风险度量和管理的现状和不足进行分析,指出实施巴塞尔新资本协议、建立银行组合信用风险模型、信用风险内部评级法和以RAROC为核心的风险管理原则,是提高我国商业银行信用风险度量与管理技术的重要手段和发展方向,最后,结合我国实际,分别针对银行和政府提出完善我国商业银行信用风险度量与管理的合理化建议和具体实施措施办法。