利率市场化的加速推进给商业银行利率风险管理带来很大挑战,而城商行作为一个较为特殊的银行群体面临的形势更为严峻。我国商业银行尤其是城商行的大部分业务都属于银行账户,存贷款利率市场化的推进必将使其银行账户的利率风险凸显。因此较为系统地对我国城商行的银行账户利率风险度量和管理状况进行研究就很有必要。基于上述论断,本文以10家样本城商行为代表较为系统地对我国城商行银行账户利率风险进行了度量研究。本文首先对利率市场化背景下城商行面临的主要利率风险类型以及城商行现有的利率风险度量方法的不足进行了分析；其次,运用目前城商行在实务中普遍使用的利率敏感性缺口分析法、以及本文改进后的利率敏感性缺口分析法和标准久期法对选取的10家样本城商行的长短期银行账户利率风险进行了实证研究；最后,基于实证研究的结论提出了相应的政策建议。本文的主要研究结论：(1)我国各城商行之间银行账户的利率风险状况呈现较大差距,并与资产规模大小基本无关；(2)城商行在不同利率波动状况下,以净利息收入波动为表征的短期银行账户利率风险之间具有一定的矛盾性,而短期银行账户利率风险与以经济价值波动为表征的长期银行账户利率风险存在较好的统一性；(3)我国城商行银行账户经济价值的利率风险状况不容乐观,并且城商行较为关注短期银行账户利率风险管理而忽视长期银行账户利率风险管理；(4)目前,保持平衡型资产负债结构的城商行的银行账户利率风险相对较小。