中国是世界上自然灾害最为严重的国家之一,不仅灾害种类多、发生频率高,而且分布地域广泛。进入21世纪以来,每年自然灾害造成的损失都在2000亿元左右,且有进一步扩大的趋势。面对如此巨大的灾害损失,如果仅仅靠传统的巨灾损失补偿机制,不仅无法弥补灾害损失,而且会给整个经济和社会发展带来严重后果。巨灾保险是对巨灾风险的经济后果进行转移和灾害过后经济损失进行补偿的重要手段。目前,国外保险市场相对成熟的国家根据本国国情都制定出了行之有效的巨灾保险制度,并取得了良好的效果。相比之下,我国的巨灾保险处于刚刚起步且发展非常缓慢的阶段,公民个体风险意识弱、自然灾害防御体系差、没有有效的反应应急机制、灾后融资渠道狭窄、巨灾损失的商业化转移途径——巨灾保险制度还没有建立起来。因此,如何调动商业保险和国家财政等力量分散巨灾风险,建立并完善我国的巨灾保险制度,就显得极为迫切。建立巨灾保险制度,需要社会各方的共同努力,在分散巨灾损失的主体方面,有政府、保险公司、再保险公司、巨灾共保联合体、社会、个人等多个主体分担巨灾所造成的损失；从巨灾损失的资金来源上,本文介绍了一些国外成功的经验,如建立巨灾基金,借助资本市场工具分散巨灾损失。建立以政府为主导、以保险公司为主体、社会救助和巨灾保险基金为补充的多层次巨灾保险体系,增强中国巨灾风险的承受能力,使保险业更好地服务于经济社会发展,服务于建设小康社会和构建和谐社会。