在当今全球高等教育财政紧缩的背景下，高等教育成本分担与成本补偿已被国际社会认同，推行以贷款为主的学生资助制度势在必行。因此，对国家助学贷款制度进行深层分析，进一步完善制度结构与设计，是亟需解决的理论和现实问题。 本文以社会学调查为切入点，对Z大学国家助学贷款实施现状进行全面调查，深入了解该制度对个人学业、就业的影响。在掌握第一手资料的基础上，结合社会学、教育经济学、福利经济学、制度经济学等学科的相应理论与方法，关注这一制度的产生、发展、实施，对实施过程中借贷两难的问题与原因进行分析，认为现行困境背后的根本问题是，在助学贷款总体收益难以覆盖成本的情况下，谁来承担相应的损失——政府、银行、高校、学生四大利益主体应该如何合理负担成本、共对风险，从各群体博弈过程得出各利益主体在合理获利的基础上，应坚持“风险共担”的原则，进一步理顺四者之间的关系，完善风险防范机制。最后参考国外成功经验，就建立更为完善的国家助学贷款制度、促进教育公平、推动社会和谐发展提出建议。