洗钱(money laundry)正象一种流行性的恶性病毒侵蚀着社会经济肌体的健康。随着国际社会经济、科技的飞速发展、世界各国日益国际化,在促进经济发展的同时,也被犯罪者特别是有组织犯罪者加以非法利用,跨国洗钱愈演愈烈。目前,全世界每年洗钱的金额大约在 8000-20000 亿美元之间,相当于全球 GDP 的 2-5%,洗钱金额的下限比西班牙的经济规模还要大。另据有关资料披露,全世界大约有10000 亿毒品美元在国际金融系统中流通,且这一数字又以每年800-1000 亿美元的速度递增 据国际货币基金组织前总裁米歇尔·康德苏估计,占全世界国内生产总值的 2%至 5%的巨额财产,也就是至少有 6000 亿美元,属于同走私犯罪、贩卖毒品和军火、贿赂官员等不法活动有关的黑钱。为了使这笔巨大财富合法化,黑社会组织一般都采取了在国际上进行“洗钱”的方式。2001 年美国国务院发表的《全球毒品和洗钱防治策略》报告中指出,土耳其、希腊、俄罗斯和塞浦路斯被认为是世界洗钱四大中心。而事实上,洗钱这一犯罪活动,全球几乎没有一个国家可以幸免。客观地说,发达国家高度发达、高度自由化的金融业为洗钱提供了更多的机会。 鉴于这一严峻的现实,国际反洗钱的呼声愈发高涨。2004 年 3月 1 日,最重要国际反洗钱组织———金融行动特别工作组(FATH)公布了《2003—2004 年度关于洗钱和恐怖融资趋势报告》,该《报告》披露了洗钱活动的最新动态,指出国间的洗钱方式正逐渐向组织化、网络化、专业化、系统化的方向发展,且不断变异,花样翻新。目前与恐怖融资有关的电子转帐和非营利组织、洗钱相关的保险部门、政府公职人员、会计师、律师、金融顾问和银行家正成 FATH 关注的重点。经过十多年的不懈努力,国际社会掌握了洗钱活动的部分规律和特点,世界主要的国家经济体,如美国,澳大利亚,英国以及比较特别的瑞士等都就自身的实际情况,制定了相应的措施。 2随着我国加入 WTO,经济的全球化对我国经济的影响也越来越大。金融行业的对外逐步开放,就需要我们在行动上和国际接轨,而这场反洗钱的风暴中,自然也不能缺少中国的身影。反洗钱对于中国至今可以说是一个陌生的领域,既无成熟的理论研究成果可循,更无可行的实践经验所依。由于历史的原因,中国过去存在的国有单一经济模式之下,银行不存在带有商业性质的经营行为而只有国家计划指导下的职务行为,因而必须借助商业面孔运作方能臻于目的的洗钱犯罪成了无本之木。而另一方面,欲借鉴在该领域内的国际间的合作以获得反洗钱犯罪的实践经验也困难重重,金融体系内反洗钱运作的难点是对可疑支付交易的界定标准,此为国内空白,而鉴别可疑汇划的标准被国际上几乎所有的金融机构视为绝对机密,无可镜鉴。即使是国际上,联合国及国际清算银行也只是七、八十年代才制订了一些反洗钱的措施 。2003 年 3 月,央行行长周小川上任伊始,就推出了三大反洗钱法规,随后各商业银行也基本建立了反洗钱工作的内控机制,与此同时,近年来我国政府与“金融行动工作组”等国际反洗钱组织的合作得到进一步加强,并于 2004 年 9 月 28 日正式签署了《联合国打击跨国有组织犯罪公约》。而随之中国人民银行的职能也发生了相应的变化,其中新设立反洗钱局代替了原来公安部相关职能部门,来“组织协调国家反洗钱工作,指导、部署金融业反洗钱工作,承担反洗钱的资金监测职责”。新成立的反洗钱局在整个反洗钱工作中处于领导和核心地位,同时在“防范和化解系统性金融风险,维护国家金融稳定”的央行职能中也占据着重要的地位。无疑,打击洗钱犯罪正成为各国的国家斗争目标 。 笔者之所以把目光投向反洗钱这一问题原因在于,洗钱犯罪的危害已经在国际范围内对世界经济的发展造成了巨大影响,这一课题极具现实意义。鉴于目前国际,特别是国内反洗钱的迫切现实,本文通过洗钱及其危害性展示,并在权衡反洗钱的利益机制的基础上提出反洗钱的正外部性即必要性,进而结合分析世界主要国家的反洗钱现状,及其给予中国的现实启示,因地制宜总结目前中国反洗钱斗争结3构性的缺陷,初浅提出我国的目前的反洗钱体系框架构建。希望能为反洗钱的探索道路上所面临的新问题提供有益借鉴。本文在逻辑结构上,以反洗钱为关键词,以国际反洗钱经验为铺垫,重点分析国内反洗钱现状,提出我国的反洗钱体系构建。采用一般理论分析,具体理论实践,解决现实问题的写作顺序,力求符合经济学研究的基本范式。全文共分三章,分别是第一章洗钱和反洗钱的一般分析;第二章世界主要国家的反洗钱现状和对中国的启示;第三章借鉴国际经验下的中国反洗钱。第一章第一节是对洗钱活动的一般分析,在对洗钱犯罪的一般概念及其特点综述后,分析了洗钱产生的内外动因和她的巨大社会危害,引出反洗钱的必要性和迫切性;第二节则是对针对洗钱的反洗钱行为的一般分析,在明确反洗钱必要性的基础上概述国际反洗钱现状,同时对反洗钱的利益机制进行经济学的解释,指出为什么反洗钱的开展存在困难,并提出在此困难下国际反洗钱的愈发必要性。第二章是针对国际反洗钱现状的进一步展开,在总结世界主要国际反洗钱经验的基