随着近年来我国银行业先后放开了贷款利率和存款利率,商业银行主要依靠传统存贷业务带来的“存贷利差”的发展模式受到挑战,从2016年末的统计数据可以看到:利息净收入平均占比由2010年末的85.44%下降到72.5%,非利息净收入平均占比由2010年末的14.56%上升到27.50%。因此,本文选取16家商业银行的相关季度财务数据,分别研究非利息净收入及其组成部分、盈利能力及其二者之间的关系,为传统存贷业务的转型和盈利能力的提升提供有针对性的建议。本文主要的研究方法和研究内容如下:第一,利用图表的形式分析非利息净收入和盈利能力的发展现状;第二,实证分析非利息净收入总体的影响;第三,实证分析非利息净收入重要组成部分的影响。本文的研究结论为:第一,非利息净收入占比(NNII)与总资产收益率(ROA)和净资产收益率(ROE)呈正相关关系;第二,手续费及佣金净收入占比(NFCI)和投资净收益占比(IVT)都与总资产收益率(ROA)和净资产收益率(ROE)是显著的正相关关系,只是显著性水平不同;第三,商业银行在发展非利息净收入业务时一定要及时监控其波动性,尤其是投资、汇兑等波动性较大的业务。因此,商业银行在发展非利息净收入业务促进其盈利能力的提升时,一定要综合权衡收益和风险,才能实现利润最大化。