论文部分内容阅读
摘 要：企业法律风险管理体系是指企业在实现战略目标的过程中，为了合理有效控制企业面临的法律风险而建立的由一系列制度、流程、活动构成的有机整体。将法律风险管理有机融入企业日常经营管理，有助于实现法律工作与企业发展目标、经济利益、经营管理、实际需求的充分结合，不断提升依法治企水平。
关键词：法律；风险防控；体系
中图分类号：D922.291.91；F272.3 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2018）05-0145-02
作者简介：张艳秋（1973-），女，吉林镇赉人，本科，中国石油化工股份有限公司西北油田分公司，高级经济师，研究方向：企业法律事务。
在大力推行企业全面风险管理的背景下，建立有效法律风险防控体系已成为企业法律工作最重要的基础环节和核心内容。如何更好地将法律工作融入企业的经营管理，将法律风险管理更好地和企业生产经营、管理活动有机结合起来，为企业在新形势下的发展发挥积极作用，成为企业法律部门亟需解决的课题。
（一）构建法律风险防控体系是适应法治环境深刻变化内在需要。作为国有骨干企业，肩负着重大的政治、經济和社会责任，公司的行业特点、业务规模和社会影响，决定了其法律风险高、防控难度大、管理要求严。中国经济全面步入“新常态”发展通道，全球能源结构持续调整，公司必须立足当前，着眼长远，综合施策，趋利避害，着力构建完善的法律风险防控体系，全面提升法律风险防控能力。
（二）构建法律风险防控体系是推进依法治企的迫切要求。必须更加注重在法治轨道上开展经营活动，切实做到依法决策不踩红线，合规经营守住底线，管控风险强化维权。防控风险关键是坚持底线思维，筑牢“安全网”。必须构建完善的法律风险防控体系，全面覆盖企业生产经营全流程，加强重大决策和重要经营活动法律审核把关，实现法律管理与经营管理深度融合。
（三）构建法律风险防控体系是解决法律管理难题的现实需要。随着国家信息化管理手段的快速应用，需要建设法律风险防控信息化平台，为公司进一步提高依法治理、合规经营提供坚实法律支撑和保障。构建法律风险防控体系，是突破法律风险防控工作瓶颈，用管理的方法解决法律问题的有效途径。
法律风险防控体系是以两个理论为基础，从横纵两方面进行构建，即横向上体现“三位”，即加强法律风险管理制度建设、落实法律风险管理工作机制、建立法律风险管理信息系统；纵向上体现内部管理一体化，即法律风险管理与全面风险管理、内控管理一体化推进，确保法律风险防控目标顺利实现。
（一）法律风险管理理论。巴塞尔银行监管委员会提出，法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或惩罚性赔偿所导致的风险敞口（risk exposure）。国家标准委出台的《企业法律风险管理指南》中对法律风险的定义是，指基于法律规定、监管要求或合同约定，由于企业外部环境及其变化，或企业及其利益相关者的作为或不作为，对企业目标产生的影响。从上面定义我们可以看出，法律风险应包含三个因素：法律风险的法定性，发生的可能性及现实的状态，不利结果的强制性。法律风险具有三个特点：法律风险管理工作是为企业战略目标服务的；法律风险管理贯穿企业的所有业务领域和层级；法律风险管理是具有体系性的。
（二）法律责任理论。法律责任是指因违反了法定义务或契约义务，或不当行使法律权利、权力所产生的，由行为人承担的不利后果。法律责任是由特定法律事实所引起的对损害予以补偿、强制履行或接受惩罚的特殊义务。法律风险管理工作沿用法律责任理论，一方面以是否承担法律责任作为判断企业经营管理行为是否存在法律风险的重要依据，包括从法律环境、违规行为、违约行为、侵权行为、不当行为和怠于行使权力六大引发原因，确定法律风险识别的判断标准；另一方面根据法律责任的性质和大小，赋予不同的分值，对法律风险进行定性和定量分析，判断法律风险的等级，成为法律风险量化分析的重要依据。
（一）量化管控打造科学工作流程及方法。针对法律风险工作的系统性、复杂性和技术性等特点，建立了一套科学、严谨、规范的工作流程和方法，形成完整的法律风险防控体系。全面客观地识别和分析企业所面临的法律风险，统筹制定风险控制措施，并根据措施要求建立健全相关制度、流程。法律风险管理工作主要包括法律风险环境信息收集、风险识别、风险评估、风险应对、风险监控预警及检查考核等环节，形成动态、闭环的管理体系。
（二）实践创新落实法律风险管理工作机制。一是建立法律风险全周期闭环防控机制。法律风险管理工作涵盖法律风险环境信息收集、风险识别、风险评估、风险应对、风险监控预警和检查考核全流程，然后通过检查发现的问题和新风险点再返回信息收集环节，形成一个完整的闭环。二是建立法律风险动态持续改进机制。根据内外部法律风险环境变化，适时调整法律风险数据库，更新具体法律风险行为表述、涉及的法律法规。三是建立法律风险监控预警机制。结合重大决策法律审核，合同、诉讼等法律业务管理情况，许可项目经营证照取证、安全环保依法合规等企业经营管理情况，确定并发布法律风险监控预警指标。
（三）大力开发建设法律风险管理信息化系统。大力提升法律风险管理信息化，不仅做到体系建设成果的共享和多维度查询，而且实现了整个法律风险管理工作的信息化。一是风险防控全程化。法律风险管理系统嵌入了法律风险识别、评估、管理、报告和统计查询等过程环节，突破了地域和时间限制，实现了法律风险防控的全过程、在线、动态闭环管理。二是法律风险清单标准化。将年度法律风险清单嵌入法律风险管理信息系统，统一了全系统法律风险清单格式，有效促进管理的规范。 （四）形成合力实现内部管理一体化推进。自开展全面风险管理以来，法律风险、廉政风险等专项风险管理，从各自不同职能范围开展工作。根据实践经验确立了“架构统一、标准统一、描述统一”的原则，主动与全面风险管理理念、方法保持一致，确定法律风险点编号规则、法律风险级别、法律风险点描述等具体内容，建立了法律风险防控体系，成为全面风险防控体系的坚实基础和有力支撑。
（一）全员法律风险防控意识显著提高。一是风险防控意识不断增强。法律风险防控体系建设和实施有效提高了公司各级领导干部、经营管理人员、技能操作人员依法决策、依法管理、依法经营能力和遵纪守法的自觉性和主动性，对法律风险管理有了进一步了解，认识到最大的风险就是不知道风险在哪里。二是依法治企能力明显提高。法律风险防控作为企业依法经营工作主线，已贯穿到全部产业链经营管理的各领域、各环节，形成了由各级管理者和全体员工共同参与，法律部门与业务部门既分工负责又协作配合，全员防控法律风险的格局。
（二）公司依法合规管理水平大幅提升。一是依法治企全面推进。法律风险防控体系建设全面展示了法律工作在企业经营管理中的作用，提升了法律工作影响力，推动了传统法律工作模式转型。二是法律风险防控持续深化。体系建设对常规法律工作梳理和整合，对合同管理、诉讼管理、重大项目支持、普法宣传发挥了强有力的支撑作用。三是劳动用工关系进一步規范。规范了公司劳动用工关系，为建立合法合规、和谐有序的劳资关系，促进企业健康发展打下良好基础。
（三）公司经济社会效益快速稳健上升。一是纠纷风险明显下降。通过监控数据显示，近几年全系统各类纠纷案件大幅下降，纠纷风险得到有效控制，强化诉讼维权扎实见效。二是合同风险有效降低。建成境内、境外业务两个系列，合同上线率、送审率、审核率、签约率均实现了100%，合同发案率从实施前的0.59‰下降至目前的零，有效降低和防范了合同风险。三是获得良好社会评价。通过法律风险防控体系持续有效地应用、推广，扎实推进制度规范化、法律风险防控全程化、品牌保障法律化、法律管理一体化等各项工作，努力打造“依法、合规、公平、诚信”的企业法治文化，取得了显著的社会效益。
[1]田斌.涉外企业法律风险防控的思考及建议[J].法制博览，2015.01.
[2]郭进平.新形势下如何加强法律风险防控[J].中国石油企业，2010.04.
关键词：法律；风险防控；体系
中图分类号：D922.291.91；F272.3 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2018）05-0145-02
作者简介：张艳秋（1973-），女，吉林镇赉人，本科，中国石油化工股份有限公司西北油田分公司，高级经济师，研究方向：企业法律事务。
在大力推行企业全面风险管理的背景下，建立有效法律风险防控体系已成为企业法律工作最重要的基础环节和核心内容。如何更好地将法律工作融入企业的经营管理，将法律风险管理更好地和企业生产经营、管理活动有机结合起来，为企业在新形势下的发展发挥积极作用，成为企业法律部门亟需解决的课题。
一、法律风险防控体系构建的重大意义
（一）构建法律风险防控体系是适应法治环境深刻变化内在需要。作为国有骨干企业，肩负着重大的政治、經济和社会责任，公司的行业特点、业务规模和社会影响，决定了其法律风险高、防控难度大、管理要求严。中国经济全面步入“新常态”发展通道，全球能源结构持续调整，公司必须立足当前，着眼长远，综合施策，趋利避害，着力构建完善的法律风险防控体系，全面提升法律风险防控能力。
（二）构建法律风险防控体系是推进依法治企的迫切要求。必须更加注重在法治轨道上开展经营活动，切实做到依法决策不踩红线，合规经营守住底线，管控风险强化维权。防控风险关键是坚持底线思维，筑牢“安全网”。必须构建完善的法律风险防控体系，全面覆盖企业生产经营全流程，加强重大决策和重要经营活动法律审核把关，实现法律管理与经营管理深度融合。
（三）构建法律风险防控体系是解决法律管理难题的现实需要。随着国家信息化管理手段的快速应用，需要建设法律风险防控信息化平台，为公司进一步提高依法治理、合规经营提供坚实法律支撑和保障。构建法律风险防控体系，是突破法律风险防控工作瓶颈，用管理的方法解决法律问题的有效途径。
二、法律风险防控体系的理论内涵
法律风险防控体系是以两个理论为基础，从横纵两方面进行构建，即横向上体现“三位”，即加强法律风险管理制度建设、落实法律风险管理工作机制、建立法律风险管理信息系统；纵向上体现内部管理一体化，即法律风险管理与全面风险管理、内控管理一体化推进，确保法律风险防控目标顺利实现。
（一）法律风险管理理论。巴塞尔银行监管委员会提出，法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或惩罚性赔偿所导致的风险敞口（risk exposure）。国家标准委出台的《企业法律风险管理指南》中对法律风险的定义是，指基于法律规定、监管要求或合同约定，由于企业外部环境及其变化，或企业及其利益相关者的作为或不作为，对企业目标产生的影响。从上面定义我们可以看出，法律风险应包含三个因素：法律风险的法定性，发生的可能性及现实的状态，不利结果的强制性。法律风险具有三个特点：法律风险管理工作是为企业战略目标服务的；法律风险管理贯穿企业的所有业务领域和层级；法律风险管理是具有体系性的。
（二）法律责任理论。法律责任是指因违反了法定义务或契约义务，或不当行使法律权利、权力所产生的，由行为人承担的不利后果。法律责任是由特定法律事实所引起的对损害予以补偿、强制履行或接受惩罚的特殊义务。法律风险管理工作沿用法律责任理论，一方面以是否承担法律责任作为判断企业经营管理行为是否存在法律风险的重要依据，包括从法律环境、违规行为、违约行为、侵权行为、不当行为和怠于行使权力六大引发原因，确定法律风险识别的判断标准；另一方面根据法律责任的性质和大小，赋予不同的分值，对法律风险进行定性和定量分析，判断法律风险的等级，成为法律风险量化分析的重要依据。
三、法律风险防控体系建设主要做法
（一）量化管控打造科学工作流程及方法。针对法律风险工作的系统性、复杂性和技术性等特点，建立了一套科学、严谨、规范的工作流程和方法，形成完整的法律风险防控体系。全面客观地识别和分析企业所面临的法律风险，统筹制定风险控制措施，并根据措施要求建立健全相关制度、流程。法律风险管理工作主要包括法律风险环境信息收集、风险识别、风险评估、风险应对、风险监控预警及检查考核等环节，形成动态、闭环的管理体系。
（二）实践创新落实法律风险管理工作机制。一是建立法律风险全周期闭环防控机制。法律风险管理工作涵盖法律风险环境信息收集、风险识别、风险评估、风险应对、风险监控预警和检查考核全流程，然后通过检查发现的问题和新风险点再返回信息收集环节，形成一个完整的闭环。二是建立法律风险动态持续改进机制。根据内外部法律风险环境变化，适时调整法律风险数据库，更新具体法律风险行为表述、涉及的法律法规。三是建立法律风险监控预警机制。结合重大决策法律审核，合同、诉讼等法律业务管理情况，许可项目经营证照取证、安全环保依法合规等企业经营管理情况，确定并发布法律风险监控预警指标。
（三）大力开发建设法律风险管理信息化系统。大力提升法律风险管理信息化，不仅做到体系建设成果的共享和多维度查询，而且实现了整个法律风险管理工作的信息化。一是风险防控全程化。法律风险管理系统嵌入了法律风险识别、评估、管理、报告和统计查询等过程环节，突破了地域和时间限制，实现了法律风险防控的全过程、在线、动态闭环管理。二是法律风险清单标准化。将年度法律风险清单嵌入法律风险管理信息系统，统一了全系统法律风险清单格式，有效促进管理的规范。 （四）形成合力实现内部管理一体化推进。自开展全面风险管理以来，法律风险、廉政风险等专项风险管理，从各自不同职能范围开展工作。根据实践经验确立了“架构统一、标准统一、描述统一”的原则，主动与全面风险管理理念、方法保持一致，确定法律风险点编号规则、法律风险级别、法律风险点描述等具体内容，建立了法律风险防控体系，成为全面风险防控体系的坚实基础和有力支撑。
四、法律风险防控体系建设主要成效
（一）全员法律风险防控意识显著提高。一是风险防控意识不断增强。法律风险防控体系建设和实施有效提高了公司各级领导干部、经营管理人员、技能操作人员依法决策、依法管理、依法经营能力和遵纪守法的自觉性和主动性，对法律风险管理有了进一步了解，认识到最大的风险就是不知道风险在哪里。二是依法治企能力明显提高。法律风险防控作为企业依法经营工作主线，已贯穿到全部产业链经营管理的各领域、各环节，形成了由各级管理者和全体员工共同参与，法律部门与业务部门既分工负责又协作配合，全员防控法律风险的格局。
（二）公司依法合规管理水平大幅提升。一是依法治企全面推进。法律风险防控体系建设全面展示了法律工作在企业经营管理中的作用，提升了法律工作影响力，推动了传统法律工作模式转型。二是法律风险防控持续深化。体系建设对常规法律工作梳理和整合，对合同管理、诉讼管理、重大项目支持、普法宣传发挥了强有力的支撑作用。三是劳动用工关系进一步規范。规范了公司劳动用工关系，为建立合法合规、和谐有序的劳资关系，促进企业健康发展打下良好基础。
（三）公司经济社会效益快速稳健上升。一是纠纷风险明显下降。通过监控数据显示，近几年全系统各类纠纷案件大幅下降，纠纷风险得到有效控制，强化诉讼维权扎实见效。二是合同风险有效降低。建成境内、境外业务两个系列，合同上线率、送审率、审核率、签约率均实现了100%，合同发案率从实施前的0.59‰下降至目前的零，有效降低和防范了合同风险。三是获得良好社会评价。通过法律风险防控体系持续有效地应用、推广，扎实推进制度规范化、法律风险防控全程化、品牌保障法律化、法律管理一体化等各项工作，努力打造“依法、合规、公平、诚信”的企业法治文化，取得了显著的社会效益。
[ 参 考 文 献 ]
[1]田斌.涉外企业法律风险防控的思考及建议[J].法制博览，2015.01.
[2]郭进平.新形势下如何加强法律风险防控[J].中国石油企业，2010.04.