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摘要：建设工程监理企业是近年来发展较为迅速的新兴行业，但在发展过程中暴露出不少的问题，工程监理企业所面临的风险也越来越多。本文结合笔者多年经验，就建设工程监理企业风险引起的原因进行探讨，包括建设单位、施工单位、企业自身等方面引起的风险，并出针对性的防范措施，以供实践指导。
关键词：建设工程；监理企业；施工单位；风险防范
中图分类号： U415 文献标识码： A 文章编号：
近年来，随着城市各种类型的建设工程数量日益增加，工程监理企业和从业人员无论在人数上还是质量上都得到了较好的发展，监理企业已具有相当大的规模，并且在建设工程的监理工作中发挥着至关重要的作用。但在新的形式下，建设工程监理企业也存在着各种挑战，甚至是风险。建设工程监理企业风险来源较为广泛，主要包括建设单位、施工单位和企业自身引起的风险，若这些风险不能够很好地被识别和防范，不仅会影响到监理工作的质量，而且也直接关系到建设工程的质量安全。因此，必须加强建设工程监理企业的风险管理，做好风险的识别和防范工作，以此确保监理企业在市场经济中的竞争地位。
1 建设工程监理企业风险识别
工程监理企业面临的风险可分为内、外部两大风险，即由非工程监理企业和监理企业自身引起的风险，其中外部风险又可以分为建设单位引起、施工单位引起和建筑市场环境引起的风险。
1.1 由建设单位引起的风险
建设单位是工程质量和安全管理的第一责任人，这一点在《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》和《建设工程安全生产管理条例》中有明确规定。因此，建设单位的行为是否规范对工程建设至关重要。
(1)部分建设单位一味追求工程进度，将工程工期压缩至不合理的水平。在未取得施工许可甚至规划许可的情况下要求施工单位强行开工，这将给工程监理企业带来很大的行政违规甚至法律风险；还可能在未经设计同意的情况下擅自进行工程设计变更而后补办变更手续。不合理压缩工期的背后，是风险的迅速扩大。
(2)个别建设单位为节省投资，默许施工单位自行采购有质量问题的建筑材料、设备或构配件；部分建设单位或将工程肢解发包、或刻意压低施工单位的投标报价，造成施工单位在安全防护措施方面的投入不足，这有可能直接导致安全生产事故的发生。
(3)受现行监理制度的制约，工程监理单位由建设单位直接委托承担监理工作，部分建设单位出于自我保护心理，对监理工作进行不合理的干涉。比如，监理单位在工程例会上提出的、且已写入会议纪要的负面内容常被建设单位删除；在现场严格履行监理职责的人员容易受到排挤甚至调换等，这给工程监理企业带来诸多潜在风险。
1.2 由施工单位引起的风险
承包商是工程建设的直接实施者，承包商的错误或过失往往会直接导致建设工程的质量和安全问题，给工程监理企业带来风险。
(1)施工单位的质保体系、安保体系有欠缺，方案审批流于形式；现场主要管理人员技术水平低、管理不到位、素质差、信誉代差等，导致质量问题频发。
(2)某些施工单位与建设单位关系密切，管理者为同一个人、亲属同一个集团或有其他利益关系，导致监理的指令无法得到有效实施，一旦出现质量、安全问题，监理的责任不容推卸。
(3)为了节约成本，某些施工单位故意减少或挪用在安全防护方面的措施费，工人在人身安全无法得到保障的条件下勉强施工，现场安全特别是危险性较大的分部分项工程的隐患多。
(4)施工单位片面追求经济效益，在工程中使用不合格材料。
(5)施工单位的分包单位实力不强或工程被非法分包、转包，导致监理人员难以有效管理。
(6)施工单位故意向监理隐瞒工程实际情况或以不正当手段收买个别监理人员，造成工程监理企业的风险。
1.3 由工程监理企业自身引起的风险
由工程监理企业自身引起的风险，涉及生产、经营、人员招聘、注册等诸阶段。
(1)部分监理企业由于管理不严或片面追求经营效益，招投标时，使用不合法的业绩证明材料。发生此类事件，轻则对公司信誉造成影响，重则可能受到行政或刑事处罚。
(2)招投标阶段恶意竞价，导致报价远远低于国家规定的取费标准甚至正常的监理成本；通过和建设单位签订阴阳合同来规避政府主管部门的监管，而过低的监理费必将影响项目人员的安排和监理工作的质量，为工程质量、安全埋下隐患。
(3)由于工程建设监理的项目属性，造成工程监理行业人员流动性较大，部分企业在急于需要人员时疏于考察，对聘用人员在技能和职业道德方面的缺陷失察；而项目结束时，又缺乏对监理人员的后续安排和继续教育，导致监理队伍不稳定，这些人力资源方面的缺陷对企业构成了一定的负面影响。
(4)工程施工监理阶段，监理组织机构存在人员不足、专业不匹配等问题。部分监理企业的总监不到位、总监授权委托的总监代表不能胜任岗位，部分工程监理人员不恰当地履行职责甚至不作为。比如，工程监理人员未按设计文件或相关规范的強制性要求、技术标准对工程质量进行监督和检查；未按照规定对专项施工方案或安全技术措施进行审批；发现重大危险源的施工事故苗头时，未能及时正确地采取措施予以规避。
(5)工程监理企业在新业务领域承揽业务时的风险。比如，工程监理企业在涉足代建制和项目管理业务时，因业务不熟悉，往往在合同签订、政策以及法律、法规理解等方面存在一定的风险。
1.4 其他外部原因引起的风险
其他风险主要包括，工程参建单位引起的风险、不可抗力引起的风险和建筑市场法律法规变化引起的风险等。比如，设计单位设计错误，审图单位未能发现并提出，图纸会审时包括监理单位在内的各方又均未发现并提出；再如，深基坑施工阶段，工程监测单位提供的监测数据失真或错误，而监理未能及时发现并指出；再如，地震、海啸等导致工程暂停，到重新恢复建设，监理企业将可能承担一定的风险和损失；还有，建筑市场突然萎缩或扩张，导致监理公司的财务状况发生问题或难以筹集足够的资源加以应对。
2 防范措施
风险管理是指，对影响企业目标实现的各种不确定性事件进行识别和评估，并采取应对措施将其影响控制在可接受范围之内的过程。一般通过风险识别、风险评估、风险监控和风险处理等一系列活动来防范风险。
2.1 风险识别
风险的识别可以采用流程图、专家调查等方法，本文的第一部分即为在流程图的基础上进行专家调查，以对工程监理企业进行风险识别。
2.2 风险评估
在风险清单列表的基础之上，应对所有风险进行风险评估分析，可以采用的方法包括基于知识和模型的分析方法、定性分析等。本文将识别的部分风险事件依专家意见(Delphi方法)的定性分析结果(以风险程度高、中、低表示)进行列表(见表1)。
表1 风险事件定性评估分析结果
此处对应的是1.1中的风险事件(1)，其余依此类推。
2.3 风险监控
风险监控是指在决策主体的运行过程中，对风险的发展与变化情况进行全程监督，并根据需要进行策略调整。工程监理企业应根据自身生产经营的实际状况，及时发现新的风险点，及时反馈，并根据其影响程度，重新进行风险管理。
2.4 风险处理
工程监理企业的风险处理对策有风险回避、风险控制、风险自留、风险转移等。
(1)风险回避即中断风险源，为消极对策。消极对策应该慎重采用，因为回避了一种风险的同时也会带来另外的风险，或者回避了风险的同时也失去了从风险中获益的机会。比如，针对“建设单位经营行为或为赶工期而采取不规范的建设程序”(事件1.1.1，见表1)等风险，应尽量采取回避措施以避免法律风险；对于一些竞争过于激烈、经济效益差的监理项目，应采取风险回避的策略，即不参加竞标。
(2)風险控制可以分为预防损失和减小损失两方面，制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果作为依据才有针对性，并有可能取得预期的控制效果。可以对和风险事件相关的历史数据进行分析，得出概率数据及定量分析结论，再决定采取应对风险的具体计划措施。比如，针对同样采取风险控制对策的高风险程度事件1.1.2、1.2.1、1.2.3、1.2.4、1.2.6和1.3.4(见表1)，经过历史数据分析发现1.2.1、1.2.3和1.3.4(见表1)发生概率相对较高。因此，应将公司风险控制的优质资源投向前者，可以采取的具体措施包括:对施工单位存在的问题签发通知单、停工令，直至向建设单位、行政管理部门报告等；针对监理人员履职方面的问题，应选用能胜任岗位的监理人员，采取措施对监理人员进行任前考察，并强化绩效考核、继续教育等措施；而对于概率较低的风险事件也应加强监控，只要发现，也应采取相应措施。
(3)风险自留是一种主动而无奈的选择，多用于别无选择、期望损失不严重、损失可以准确预测、企业有短期内承受最大潜在损失的能力等情况。比如，工程监理企业在新的领域(如工程代建、项目管理等)开展业务时将风险自留，但同时必须对相关的法律、法规、文件全面地掌握，将风险损害降至最低。
(4)风险转移是一项广泛应用的对策，分为非保险转移和保险转移两种形式。主动利用合同转移风险是一种很好的非保险转移方法。比如，将可能由建设单位引起的风险写入委托监理合同并明确责任，建议建设单位将可能由承包商引起的风险写入施工总承包合同并明确责任。在具备条件的情况下，工程监理企业可以购买特定的保险产品，比如工程监理责任险，利用保险转移部分风险。
2.5 建议采取的风险管理措施
风险是可以管理、可以控制的，企业常用于风险管理的措施有企业文化、组织、技术、经济、合同等。在实践中，工程监理企业可以通过以下但又不限于以下的具体措施进行有效的风险管理(风险预防)，详见表2。
表2 风险管理措施
3 结语
建设工程监理企业存在的风险直接影响到企业在市场经济中的竞争力。因此，监理企业管理人员应高度重视建设工程监理的风险管理，加强对风险的认识，提高防范的意识。同时，监理企业还应建立健全风险管理体系，把风险的防范和控制摆在企业发展的重要位置。只有这样，监理企业才能在日益激烈的市场中健康发展。
参考文献
[1] 王瑞；任峰；闫毅军.浅谈工程监理企业的经营风险及对策[J].科技视界.2012年第22期
[2] 丁汉飞.对建设监理企业风险管理的分析[J].城市建设理论研究.2012年第08期
关键词：建设工程；监理企业；施工单位；风险防范
中图分类号： U415 文献标识码： A 文章编号：
近年来，随着城市各种类型的建设工程数量日益增加，工程监理企业和从业人员无论在人数上还是质量上都得到了较好的发展，监理企业已具有相当大的规模，并且在建设工程的监理工作中发挥着至关重要的作用。但在新的形式下，建设工程监理企业也存在着各种挑战，甚至是风险。建设工程监理企业风险来源较为广泛，主要包括建设单位、施工单位和企业自身引起的风险，若这些风险不能够很好地被识别和防范，不仅会影响到监理工作的质量，而且也直接关系到建设工程的质量安全。因此，必须加强建设工程监理企业的风险管理，做好风险的识别和防范工作，以此确保监理企业在市场经济中的竞争地位。
1 建设工程监理企业风险识别
工程监理企业面临的风险可分为内、外部两大风险，即由非工程监理企业和监理企业自身引起的风险，其中外部风险又可以分为建设单位引起、施工单位引起和建筑市场环境引起的风险。
1.1 由建设单位引起的风险
建设单位是工程质量和安全管理的第一责任人，这一点在《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》和《建设工程安全生产管理条例》中有明确规定。因此，建设单位的行为是否规范对工程建设至关重要。
(1)部分建设单位一味追求工程进度，将工程工期压缩至不合理的水平。在未取得施工许可甚至规划许可的情况下要求施工单位强行开工，这将给工程监理企业带来很大的行政违规甚至法律风险；还可能在未经设计同意的情况下擅自进行工程设计变更而后补办变更手续。不合理压缩工期的背后，是风险的迅速扩大。
(2)个别建设单位为节省投资，默许施工单位自行采购有质量问题的建筑材料、设备或构配件；部分建设单位或将工程肢解发包、或刻意压低施工单位的投标报价，造成施工单位在安全防护措施方面的投入不足，这有可能直接导致安全生产事故的发生。
(3)受现行监理制度的制约，工程监理单位由建设单位直接委托承担监理工作，部分建设单位出于自我保护心理，对监理工作进行不合理的干涉。比如，监理单位在工程例会上提出的、且已写入会议纪要的负面内容常被建设单位删除；在现场严格履行监理职责的人员容易受到排挤甚至调换等，这给工程监理企业带来诸多潜在风险。
1.2 由施工单位引起的风险
承包商是工程建设的直接实施者，承包商的错误或过失往往会直接导致建设工程的质量和安全问题，给工程监理企业带来风险。
(1)施工单位的质保体系、安保体系有欠缺，方案审批流于形式；现场主要管理人员技术水平低、管理不到位、素质差、信誉代差等，导致质量问题频发。
(2)某些施工单位与建设单位关系密切，管理者为同一个人、亲属同一个集团或有其他利益关系，导致监理的指令无法得到有效实施，一旦出现质量、安全问题，监理的责任不容推卸。
(3)为了节约成本，某些施工单位故意减少或挪用在安全防护方面的措施费，工人在人身安全无法得到保障的条件下勉强施工，现场安全特别是危险性较大的分部分项工程的隐患多。
(4)施工单位片面追求经济效益，在工程中使用不合格材料。
(5)施工单位的分包单位实力不强或工程被非法分包、转包，导致监理人员难以有效管理。
(6)施工单位故意向监理隐瞒工程实际情况或以不正当手段收买个别监理人员，造成工程监理企业的风险。
1.3 由工程监理企业自身引起的风险
由工程监理企业自身引起的风险，涉及生产、经营、人员招聘、注册等诸阶段。
(1)部分监理企业由于管理不严或片面追求经营效益，招投标时，使用不合法的业绩证明材料。发生此类事件，轻则对公司信誉造成影响，重则可能受到行政或刑事处罚。
(2)招投标阶段恶意竞价，导致报价远远低于国家规定的取费标准甚至正常的监理成本；通过和建设单位签订阴阳合同来规避政府主管部门的监管，而过低的监理费必将影响项目人员的安排和监理工作的质量，为工程质量、安全埋下隐患。
(3)由于工程建设监理的项目属性，造成工程监理行业人员流动性较大，部分企业在急于需要人员时疏于考察，对聘用人员在技能和职业道德方面的缺陷失察；而项目结束时，又缺乏对监理人员的后续安排和继续教育，导致监理队伍不稳定，这些人力资源方面的缺陷对企业构成了一定的负面影响。
(4)工程施工监理阶段，监理组织机构存在人员不足、专业不匹配等问题。部分监理企业的总监不到位、总监授权委托的总监代表不能胜任岗位，部分工程监理人员不恰当地履行职责甚至不作为。比如，工程监理人员未按设计文件或相关规范的強制性要求、技术标准对工程质量进行监督和检查；未按照规定对专项施工方案或安全技术措施进行审批；发现重大危险源的施工事故苗头时，未能及时正确地采取措施予以规避。
(5)工程监理企业在新业务领域承揽业务时的风险。比如，工程监理企业在涉足代建制和项目管理业务时，因业务不熟悉，往往在合同签订、政策以及法律、法规理解等方面存在一定的风险。
1.4 其他外部原因引起的风险
其他风险主要包括，工程参建单位引起的风险、不可抗力引起的风险和建筑市场法律法规变化引起的风险等。比如，设计单位设计错误，审图单位未能发现并提出，图纸会审时包括监理单位在内的各方又均未发现并提出；再如，深基坑施工阶段，工程监测单位提供的监测数据失真或错误，而监理未能及时发现并指出；再如，地震、海啸等导致工程暂停，到重新恢复建设，监理企业将可能承担一定的风险和损失；还有，建筑市场突然萎缩或扩张，导致监理公司的财务状况发生问题或难以筹集足够的资源加以应对。
2 防范措施
风险管理是指，对影响企业目标实现的各种不确定性事件进行识别和评估，并采取应对措施将其影响控制在可接受范围之内的过程。一般通过风险识别、风险评估、风险监控和风险处理等一系列活动来防范风险。
2.1 风险识别
风险的识别可以采用流程图、专家调查等方法，本文的第一部分即为在流程图的基础上进行专家调查，以对工程监理企业进行风险识别。
2.2 风险评估
在风险清单列表的基础之上，应对所有风险进行风险评估分析，可以采用的方法包括基于知识和模型的分析方法、定性分析等。本文将识别的部分风险事件依专家意见(Delphi方法)的定性分析结果(以风险程度高、中、低表示)进行列表(见表1)。
表1 风险事件定性评估分析结果
此处对应的是1.1中的风险事件(1)，其余依此类推。
2.3 风险监控
风险监控是指在决策主体的运行过程中，对风险的发展与变化情况进行全程监督，并根据需要进行策略调整。工程监理企业应根据自身生产经营的实际状况，及时发现新的风险点，及时反馈，并根据其影响程度，重新进行风险管理。
2.4 风险处理
工程监理企业的风险处理对策有风险回避、风险控制、风险自留、风险转移等。
(1)风险回避即中断风险源，为消极对策。消极对策应该慎重采用，因为回避了一种风险的同时也会带来另外的风险，或者回避了风险的同时也失去了从风险中获益的机会。比如，针对“建设单位经营行为或为赶工期而采取不规范的建设程序”(事件1.1.1，见表1)等风险，应尽量采取回避措施以避免法律风险；对于一些竞争过于激烈、经济效益差的监理项目，应采取风险回避的策略，即不参加竞标。
(2)風险控制可以分为预防损失和减小损失两方面，制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果作为依据才有针对性，并有可能取得预期的控制效果。可以对和风险事件相关的历史数据进行分析，得出概率数据及定量分析结论，再决定采取应对风险的具体计划措施。比如，针对同样采取风险控制对策的高风险程度事件1.1.2、1.2.1、1.2.3、1.2.4、1.2.6和1.3.4(见表1)，经过历史数据分析发现1.2.1、1.2.3和1.3.4(见表1)发生概率相对较高。因此，应将公司风险控制的优质资源投向前者，可以采取的具体措施包括:对施工单位存在的问题签发通知单、停工令，直至向建设单位、行政管理部门报告等；针对监理人员履职方面的问题，应选用能胜任岗位的监理人员，采取措施对监理人员进行任前考察，并强化绩效考核、继续教育等措施；而对于概率较低的风险事件也应加强监控，只要发现，也应采取相应措施。
(3)风险自留是一种主动而无奈的选择，多用于别无选择、期望损失不严重、损失可以准确预测、企业有短期内承受最大潜在损失的能力等情况。比如，工程监理企业在新的领域(如工程代建、项目管理等)开展业务时将风险自留，但同时必须对相关的法律、法规、文件全面地掌握，将风险损害降至最低。
(4)风险转移是一项广泛应用的对策，分为非保险转移和保险转移两种形式。主动利用合同转移风险是一种很好的非保险转移方法。比如，将可能由建设单位引起的风险写入委托监理合同并明确责任，建议建设单位将可能由承包商引起的风险写入施工总承包合同并明确责任。在具备条件的情况下，工程监理企业可以购买特定的保险产品，比如工程监理责任险，利用保险转移部分风险。
2.5 建议采取的风险管理措施
风险是可以管理、可以控制的，企业常用于风险管理的措施有企业文化、组织、技术、经济、合同等。在实践中，工程监理企业可以通过以下但又不限于以下的具体措施进行有效的风险管理(风险预防)，详见表2。
表2 风险管理措施
3 结语
建设工程监理企业存在的风险直接影响到企业在市场经济中的竞争力。因此，监理企业管理人员应高度重视建设工程监理的风险管理，加强对风险的认识，提高防范的意识。同时，监理企业还应建立健全风险管理体系，把风险的防范和控制摆在企业发展的重要位置。只有这样，监理企业才能在日益激烈的市场中健康发展。
参考文献
[1] 王瑞；任峰；闫毅军.浅谈工程监理企业的经营风险及对策[J].科技视界.2012年第22期
[2] 丁汉飞.对建设监理企业风险管理的分析[J].城市建设理论研究.2012年第08期