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【摘要】中小企业发展迅速，但是融资困难，担保机构在这种情况下应运而生，经过数年便迅猛发展。然而，担保行业在发展过程中一些问题逐渐暴露出来，在监管机构以及担保机构的配合努力下，将来担保行业定能在扶持中小企业的同时健康发展。
【关键词】担保机构 发展问题 对策
一、担保机构存在的必要性
1. 中小企业是国民经济发展的重要组成部分
近年来，中小企业经济在中国发展迅速，如果把大企业比作中国经济的脊梁和骨架，那么中小企业就是中国经济的毛细血管。中小企业长期以来在增加产值、创造就业机会、增加税收和稳定经济等方面都发挥着巨大的作用。根据统计资料，2010年，全国规模以上中小企业创造的工业总产值达到46.9万亿元，占全部工业总产值的67%，不但提供了近80%的就业机会，而且缴纳了超过50%的税收额，中小企业数目更是达到了44.9万家，占企业总数的99%以上。在2006-2010年的五年时间里，中国规模以上中小企业迅猛发展，利润额以年均35%的速度快速增长，2010年增速更是高达50%。经过多年的迅速扩张，中小企业已经成为国民经济发展的重要组成部分。
2. 中小企业融资难，担保机构存在必要
中小企业获得的金融资源较少，与其在社会发展中的作用是不相称的，融资难问题是制约中小企业发展的重要因素。一方面，中小企业由于内部管理不规范，缺乏完善的财务制度，一般处于创业发展期，商业银行对其评级较低，信任度小，贷款审批较难通过。另一方面，由于中小企业受经济大环境影响较大，比成熟的大企业有更多的不确定性，抗风险能力较低，不受银行青睐，在与银行的合作中属于弱势一方。
中小企业融资难，但为了生存及发展，不少中小企业都有内部集资现象以及接触民间借贷等非正规金融，这不但给中小企业的运营增加了更大的风险，而且扰乱了国家的金融秩序。担保机构的存在，帮助银行承担风险，从一定程度上缓解了中小企业融资难问题，起到促进国民经济的健康发展及维护金融秩序的稳定的作用。因此，中小企业担保机构的存在是十分必要的。
二、发展中出现的问题
1. 发展过于迅速
短短几年时间，担保行业迅速发展壮大。截至2011年末，全国融资性担保行业共有法人机构8402家，较上年末增加2372家，增长39.3%，其中，国有控股占18.7%，民营及外资控股占81.3%，民营及外资控股机构占比同比增加5个百分点。在保余额总计19120亿元，较年初增加5374亿元，增长39.1%。一方面，各地出现的众多担保机构对中小企业的发展提供了强有力的支持；但另一方面，如此多的担保机构对市场来说实际上是过剩的，同时也给监管带来了困难，近期不少担保机构就暴露出违规操作的问题。
2. 盈利能力太弱
根据工业和信息化部中小企业司的数据，全国中小企业信用担保机构平均放大倍数（新增担保额/实收资本）仅3.1倍，与5倍的盈亏平衡点有较大差距。很多担保公司步履蹒跚，如果仅靠担保业务的话，盈利能力实在太弱。假设一担保机构净资产1.8亿元，净资产放大倍数为2.8倍，如果按担保收费每年2%进行测算，在不考虑风险代偿、经营成本和税收的情况下，开展纯融资性担保业务，净资产收益率仅为1.7%，整个行业几乎无利可图。尤其2012年，经济发展形势放缓，很多担保公司主营业务处在亏损状态，代偿率上升更是雪上加霜。
3. 操作不规范
一些担保机构在担保业务中没有完全按照担保管理办法进行操作。例如，为图省事，有的担保机构对被担保中小企业提供的反担保抵押物如房产不进行抵押登记，仅仅扣押其房产证；有的担保机构管理欠缺，员工缺乏职业道德，接受企业的热情招待后对企业评价带有主观色彩，甚至主动吃拿卡要，这些都给担保机构带来重大隐患。更严重的，由于担保业务盈利能力太弱，一些民营担保机构竟然挪用被担保中小企业提交的保证金，用保证金进行投资或借贷，以获取高额回报，这进一步地扰乱了金融秩序。
4. 风险控制不到位
在激烈的竞争推动下，为了拓展市场、开展业务，一些担保机构主观上存在刻意放松对借款企业的资信和经营情况审查的现象，对企业没有进行合理的审查与评估，只要几个企业和自然人捆绑在一起增加信用就进行担保，不注重企业的第一还款来源。同时后续跟踪管理不力，未能及时应对政策、经营环境的变化。这种做法在前两年钢贸行业中较常见，将几个钢贸企业捆绑起来进行担保，让他们提供连带保证作为反担保。这样做风险其实是很大的，只要行业不景气，一个企业出问题，连锁反应很快所有的企业都会出问题，并会导致担保机构大量代偿，果然，受经济下行压力，钢贸行业持续低迷，大量中小钢贸企业倒闭，这部分代偿数量快速增长。自2011年开始，由于经济形势的整体低迷，企业亏损面扩大的形势下，一些风险控制不到位的担保机构代偿率明显上升，甚至已有一些民营担保机构倒闭或跑路。
三、健康发展的对策
1. 行业整合
担保行业是一个强势行业，资本金的规模越大，企业就越有价值。担保机构只有实力够强，银行对其认可度才会高，担保机构在谈判中的对价能力才能增强，银行才能提供足够优惠的条件。担保行业目前机构数过多，但实力强的其实并不多，民营担保机构中应该出现部分牵头的，把一些小的担保机构整合成为一个实力更强的，这是很有价值的。当然，国营担保机构具有便于管理，管理规范，信用度高等优势，应当抓住机会，与银行深化合作，扩大自身的影响力。最终剩下适量的实力强的担保机构，这样不但有利于监管，而且能更好地支持中小企业的发展。
2. 监管机构
第一，监管机构应当加强对现有担保机构进行监管，通过现场调查、审计等方式，确保担保机构未挪用资本金和企业保证金，做到规范经营。
第二，现有担保机构数量已经饱和甚至过多，监管机构应该更加严格审查新的担保机构甚至暂缓发放经营许可牌照，引导担保行业的整合。事实上，已经有多地监管机构明确表示将会缩减担保机构数量。例如，至2012年7月底，河南省担保机构由1383家减少到了839家；浙江发布的《融资性担保行业发展五年规划》提出，到2016年末，浙江担保机构总数将从676加精简到400家左右；安徽以及江苏也表示原则上不会再新增担保机构了。
第三，考虑到担保机构对经济发展和社会稳定做出贡献，但是盈利能力太弱，政府应该加大对扶持优秀中小企业发展且规范经营的担保机构的支持，进行适量补贴，提供更好政策。例如，2011年初国务院决定，中央财政要设立中小企业发展基金150亿元，用于对服务中小企业金融机构的支持和引导，包括担保机构，“150亿分五年到位，150亿不能完全用于担保，要支持地方引导基金，这是中小企业未来发展方向”。又如，2010年出台的《融资性担保公司管理暂行办法》正在进行修订，有可能将担保公司对外投资比例从20%放松到40%，这是解决中小担保公司盈利模式之困的其中一个方法。
3. 担保机构自身
首先，担保机构要加强风险控制能力。担保机构从业人员要加强对财务及法律知识的学习，提高业务能力，并且加强职业道德教育，对客户企业做出客观的审查和评估，同时要完善评审制度，更进一步把控风险。
然后，担保机构要积极创新。在业务开展方面，尝试做一些投标保函、履约保函等风险较低的非融资性担保业务，扩展业务渠道。在反担保方式方面，对一些优质的政府鼓励发展的科技型企业，如果反担保提供有限，可以考虑不动产抵押，存货质押，应收账款质押，股权、专利质押等组合实施的方案，支持优质企业的发展的同时提高业务量。
参考文献
[1]林平，袁中红.信用担保机构研究[J].金融研究，2005（2）.
[2]苏郑伟.论担保公司风险管理与可持续发展问题[J].江苏科技信息，2010（8）.
[3]周军霞，罗刚.中小企业信用担保体系的制度性缺陷与发展对策[J].企业经济，2011（1）.
（编辑：龙大为）
【关键词】担保机构 发展问题 对策
一、担保机构存在的必要性
1. 中小企业是国民经济发展的重要组成部分
近年来，中小企业经济在中国发展迅速，如果把大企业比作中国经济的脊梁和骨架，那么中小企业就是中国经济的毛细血管。中小企业长期以来在增加产值、创造就业机会、增加税收和稳定经济等方面都发挥着巨大的作用。根据统计资料，2010年，全国规模以上中小企业创造的工业总产值达到46.9万亿元，占全部工业总产值的67%，不但提供了近80%的就业机会，而且缴纳了超过50%的税收额，中小企业数目更是达到了44.9万家，占企业总数的99%以上。在2006-2010年的五年时间里，中国规模以上中小企业迅猛发展，利润额以年均35%的速度快速增长，2010年增速更是高达50%。经过多年的迅速扩张，中小企业已经成为国民经济发展的重要组成部分。
2. 中小企业融资难，担保机构存在必要
中小企业获得的金融资源较少，与其在社会发展中的作用是不相称的，融资难问题是制约中小企业发展的重要因素。一方面，中小企业由于内部管理不规范，缺乏完善的财务制度，一般处于创业发展期，商业银行对其评级较低，信任度小，贷款审批较难通过。另一方面，由于中小企业受经济大环境影响较大，比成熟的大企业有更多的不确定性，抗风险能力较低，不受银行青睐，在与银行的合作中属于弱势一方。
中小企业融资难，但为了生存及发展，不少中小企业都有内部集资现象以及接触民间借贷等非正规金融，这不但给中小企业的运营增加了更大的风险，而且扰乱了国家的金融秩序。担保机构的存在，帮助银行承担风险，从一定程度上缓解了中小企业融资难问题，起到促进国民经济的健康发展及维护金融秩序的稳定的作用。因此，中小企业担保机构的存在是十分必要的。
二、发展中出现的问题
1. 发展过于迅速
短短几年时间，担保行业迅速发展壮大。截至2011年末，全国融资性担保行业共有法人机构8402家，较上年末增加2372家，增长39.3%，其中，国有控股占18.7%，民营及外资控股占81.3%，民营及外资控股机构占比同比增加5个百分点。在保余额总计19120亿元，较年初增加5374亿元，增长39.1%。一方面，各地出现的众多担保机构对中小企业的发展提供了强有力的支持；但另一方面，如此多的担保机构对市场来说实际上是过剩的，同时也给监管带来了困难，近期不少担保机构就暴露出违规操作的问题。
2. 盈利能力太弱
根据工业和信息化部中小企业司的数据，全国中小企业信用担保机构平均放大倍数（新增担保额/实收资本）仅3.1倍，与5倍的盈亏平衡点有较大差距。很多担保公司步履蹒跚，如果仅靠担保业务的话，盈利能力实在太弱。假设一担保机构净资产1.8亿元，净资产放大倍数为2.8倍，如果按担保收费每年2%进行测算，在不考虑风险代偿、经营成本和税收的情况下，开展纯融资性担保业务，净资产收益率仅为1.7%，整个行业几乎无利可图。尤其2012年，经济发展形势放缓，很多担保公司主营业务处在亏损状态，代偿率上升更是雪上加霜。
3. 操作不规范
一些担保机构在担保业务中没有完全按照担保管理办法进行操作。例如，为图省事，有的担保机构对被担保中小企业提供的反担保抵押物如房产不进行抵押登记，仅仅扣押其房产证；有的担保机构管理欠缺，员工缺乏职业道德，接受企业的热情招待后对企业评价带有主观色彩，甚至主动吃拿卡要，这些都给担保机构带来重大隐患。更严重的，由于担保业务盈利能力太弱，一些民营担保机构竟然挪用被担保中小企业提交的保证金，用保证金进行投资或借贷，以获取高额回报，这进一步地扰乱了金融秩序。
4. 风险控制不到位
在激烈的竞争推动下，为了拓展市场、开展业务，一些担保机构主观上存在刻意放松对借款企业的资信和经营情况审查的现象，对企业没有进行合理的审查与评估，只要几个企业和自然人捆绑在一起增加信用就进行担保，不注重企业的第一还款来源。同时后续跟踪管理不力，未能及时应对政策、经营环境的变化。这种做法在前两年钢贸行业中较常见，将几个钢贸企业捆绑起来进行担保，让他们提供连带保证作为反担保。这样做风险其实是很大的，只要行业不景气，一个企业出问题，连锁反应很快所有的企业都会出问题，并会导致担保机构大量代偿，果然，受经济下行压力，钢贸行业持续低迷，大量中小钢贸企业倒闭，这部分代偿数量快速增长。自2011年开始，由于经济形势的整体低迷，企业亏损面扩大的形势下，一些风险控制不到位的担保机构代偿率明显上升，甚至已有一些民营担保机构倒闭或跑路。
三、健康发展的对策
1. 行业整合
担保行业是一个强势行业，资本金的规模越大，企业就越有价值。担保机构只有实力够强，银行对其认可度才会高，担保机构在谈判中的对价能力才能增强，银行才能提供足够优惠的条件。担保行业目前机构数过多，但实力强的其实并不多，民营担保机构中应该出现部分牵头的，把一些小的担保机构整合成为一个实力更强的，这是很有价值的。当然，国营担保机构具有便于管理，管理规范，信用度高等优势，应当抓住机会，与银行深化合作，扩大自身的影响力。最终剩下适量的实力强的担保机构，这样不但有利于监管，而且能更好地支持中小企业的发展。
2. 监管机构
第一，监管机构应当加强对现有担保机构进行监管，通过现场调查、审计等方式，确保担保机构未挪用资本金和企业保证金，做到规范经营。
第二，现有担保机构数量已经饱和甚至过多，监管机构应该更加严格审查新的担保机构甚至暂缓发放经营许可牌照，引导担保行业的整合。事实上，已经有多地监管机构明确表示将会缩减担保机构数量。例如，至2012年7月底，河南省担保机构由1383家减少到了839家；浙江发布的《融资性担保行业发展五年规划》提出，到2016年末，浙江担保机构总数将从676加精简到400家左右；安徽以及江苏也表示原则上不会再新增担保机构了。
第三，考虑到担保机构对经济发展和社会稳定做出贡献，但是盈利能力太弱，政府应该加大对扶持优秀中小企业发展且规范经营的担保机构的支持，进行适量补贴，提供更好政策。例如，2011年初国务院决定，中央财政要设立中小企业发展基金150亿元，用于对服务中小企业金融机构的支持和引导，包括担保机构，“150亿分五年到位，150亿不能完全用于担保，要支持地方引导基金，这是中小企业未来发展方向”。又如，2010年出台的《融资性担保公司管理暂行办法》正在进行修订，有可能将担保公司对外投资比例从20%放松到40%，这是解决中小担保公司盈利模式之困的其中一个方法。
3. 担保机构自身
首先，担保机构要加强风险控制能力。担保机构从业人员要加强对财务及法律知识的学习，提高业务能力，并且加强职业道德教育，对客户企业做出客观的审查和评估，同时要完善评审制度，更进一步把控风险。
然后，担保机构要积极创新。在业务开展方面，尝试做一些投标保函、履约保函等风险较低的非融资性担保业务，扩展业务渠道。在反担保方式方面，对一些优质的政府鼓励发展的科技型企业，如果反担保提供有限，可以考虑不动产抵押，存货质押，应收账款质押，股权、专利质押等组合实施的方案，支持优质企业的发展的同时提高业务量。
参考文献
[1]林平，袁中红.信用担保机构研究[J].金融研究，2005（2）.
[2]苏郑伟.论担保公司风险管理与可持续发展问题[J].江苏科技信息，2010（8）.
[3]周军霞，罗刚.中小企业信用担保体系的制度性缺陷与发展对策[J].企业经济，2011（1）.
（编辑：龙大为）