在过去20多年,中国的综合国力中得到了快速的增长,人民生活水平也得到了极大的改善,而作为国民经济的核心,金融业的体制改革和其他行业一样,在向适应社会主义市场经济体系的发展要求方面也取得了突破性的进展。但是,中国的金融体制改革还在很多方面落后于社会、政治和经济改革,国有商业银行商业化改革的路还很艰难,无论是组织结构、经营机制还是行为方式,中国的商业银行与真正的商业银行还有很大的差距。而在中国银行体系面临的诸多问题中,银行的不良资产长期居高不下是最显著的问题。 为解决不良资产这个问题,中国政府和银行监管当局采取了大量措施,其中最大的举措之一就是将国有商业银行大量的不良资产剥离到了资产管理公司。但是由于四大国有独资商业银行的企业制度和经营机制没有得到根本改革,中国银行业仍然继续大量产生新的不良资产:根据银监会的统计,2004年,主要商业银行不良贷款余额17176亿元,而通过测算宏观调控对金融行业带来的影响,乐观、保守和悲观的三种估计结果是:目前的负面影响,将使得未来3年,中国银行体系不良资产将年均显性增加2000亿、2500亿和3500亿;隐性年均增加3200亿、4200亿和5200亿。目前,不良资产仍然是高悬在商业银行头上的达摩克利斯剑,因此,笔者觉得非常有必要对中国银行业的不良资产问题做一定的研究,由于本人学术水平有限,因此主要只能从定性的角度来分析,通过借鉴其他国家的经验,来对中国银行业的不良资产处置提出一些浅显的见解。 木文包括五章内容: 本文第一章对不良资产的概念和分类做了说明,并描述了中国银行业不良资产的现实情况,最后分析了不良资产引起的各方面的影响。 第二章分析了中国银行业不良资产的成因,主要包括三个方面:1.体制和政策因素;2.企业经营管理因素;3.银行自身经营因素。 第三章首先介绍了不良资产处置模式的基本分类,并讨论了这些模式在中国的可行性。 第四章讨论了美国、日本和韩国的不良资产状况和处置方法,并从中总结了一些可以供中国银行业借鉴的经验。 第五章在前四章的基础上,提出了化解中国银行业不良资产的一些建议。