长久以来,中国商业银行的主要收入来源为存贷款利差。但随着中国利率市场化的逐步推进,商业银行获得了利率的自主定价权,其传统的盈利区间受到挤压。此外,随着成本低廉、操作便捷的互联网金融的兴起,金融脱媒现象持续深化,更使商业银行传统的信贷业务发生萎缩。面对国内外日益激烈的竞争,中国商业银行意识到,传统的单一盈利模式已难以为继,必须通过发展非利息收入业务来拓展盈利渠道,向多元化经营模式转变。非利息收入业务凭借其低风险的特征,在降低商业银行风险方面起到了不可忽视的作用,受到了越来越多的青睐。在这样的背景下,这篇论文试图探究非利息收入业务降低商业银行风险的作用机制和实际效果,从而为中国商业银行拓展非利息收入业务提供意见与建议。首先,文章对非利息收入业务进行了总体概述,包括非利息收入业务的概念界定和发展研究。其次,本文分析了非利息收入业务降低商业银行风险的机制,非利息收入业务可以通过与利息收入业务组合、降低商业银行收入的波动性以及节约商业银行成本投入这三条途径来分散商业银行风险。随后,文章收集了2009至2018年16家上市商业银行的面板数据,通过建立固定效应回归模型,验证非利息收入业务及其各组成部分是否能如所预期的那样平滑商业银行风险。得到结果如下:从内部构成的角度看,提高手续费及佣金收入和投资收益可以降低商业银行的盈利风险,而提高其他收入则会增加商业银行的盈利风险;从整体的角度看,拓展非利息收入业务确实可以有效降低商业银行的盈利风险。最后,文章根据上述理论分析与实证结论,提出了稳步提升非利息收入占比、优化手续费及佣金收入内部结构、加强对银行投资收益的监督管理、高度重视人才的培养和引进的政策建议。