小企业贷款由于行业分布分散,企业自身经营状况复杂,没有合适的抵押物与担保人,一般被金融机构视为风险较大的贷款产品。因此,一方面中国小企业存在着大量的贷款需求,对商业银行来说具有巨大的市场潜力,另一方面小企业贷款的种种特性决定了其风险控制的巨大难度,容易形成不良贷款。邮储银行将目标定位为以零售银行为主体,业务集中在三农、社区、小企业等群体。小企业贷款是邮储银行的核心经营项目,正式名称为小企业授信业务,是指邮储银行向小企业及小企业主提供的用于满足其自身生产经营资金需求的各类本外币授信业务,或其为第三方授信提供担保支持的业务。具体包括小企业法人授信业务及小企业主个人商务贷款业务。自2009年开办小企业贷款以来,邮储银行某省分行借助自身网点优势,努力拓展业务范围,小企业贷款已经成为邮储银行的重要收入增长点。但是,伴随经济下行和业务规模的不断扩大,小企业不良贷款已经成为影响信贷资产质量的主要因素之一。作为邮储银行最重要产品之一的小企业贷款,小企业不良贷款的控制关乎邮储银行的未来发展。本文以邮储银行某省分行为例,结合实际情况和风险案例,剖析小企业不良贷款成因,提出相应风险管理对策。本文首先综述了小企业不良贷款对商业银行和对实体经济的危害,引出小企业不良贷款风险防范的紧迫性和重要性。在信息不对称理论、金融脆弱性假说和委托代理理论基础上研究小企业不良贷款风险管理问题。随后,本文以邮储银行某省分行为例,介绍了该省小企业不良贷款现状,指出主要问题表现为小企业不良贷款增幅较大、不良贷款行业集中度较高、个人商务贷款中船舶抵押贷款风险较大、风险管理制度存在缺陷。接着本文举例三笔小企业不良贷款,一笔为小企业法人授信不良贷款,两笔为个人商务贷款,并采用实例分析法和总结归纳法,得出小企业不良贷款成因为:风险管理理念和发展战略导向不匹配、信贷制度缺陷、信贷管控体系运转不顺畅和信贷人员素质有待提高四大方面。最后,本文依据归纳总结出的小企业不良贷款四大成因,分别提出了有针对性的管理对策,具体包括:端正风险管理理念,建立适应新常态的发展战略;执行统一授信管理原则,完善抵押物准入和管理要求,改进额度重检要求,降低贷款期限风险;改进调查方式,提升审查审批水平和效率,提高贷后管理能力;实地选拔人才,加强队伍能力建设;改革薪资管理制度,加强道德风险教育与管控。希望本文对小企业不良贷款风险管理策略的研究能对邮储银行小企业贷款发展起到一定作用,能使邮储银行改进风险管理工作,从而提高风险管理水平,保障小企业贷款健康稳健发展。