自小岗村按下包产到户第一个手印,我国农村改革至今已经走过48个年头,农民家庭人均可支配收入较改革当年已经翻了近乎120倍。农民收入问题一直是农村改革的重点。破除农民增收的难题,必须全面推进乡村振兴的有效实施,协调好农村生产要素之间的相互关系,紧紧扭住农村金融供给侧结构性改革这条主线,注重发挥农民创业带头辐射作用,形成以金融支持创业,创业增加收入的高水平稳健机制。近年来,我国金融资源投向三农领域的规模不断扩大,仅2018年的涉农贷款余额就已经超过2009年的2.5倍以上,虽然增速较逐年有所下降,但是始终保持在高于5%的正增长速度,足以表现出国家金融支农脱贫攻坚,全面推进乡村振兴的决心和耐心。从我国农村就业情况上看,农业从业人员自2006年的34874万人降低到2016年的31422万人,下降幅度达到9.90%;而农民创业活跃度则由2009年的7.84%上涨到2019年的25.86%,上升幅度接近257.14%;全国农民私营企业就业人数与个体就业人数总和由2009年的5404人逐步上升到2019年的14267人,人数上涨是之前约1.6倍,农村地区的创业活动逐渐兴起。如何有效推动农村金融支持农民创业、发挥金融助力实体经济的作用,是打破农民增收困境、实现收入结构调整的关键。基于以上现实背景,本文以各省市农民人均可支配收入、人均家庭经营收入及非农收入作为研究对象,对农村金融支持农民创业增收的效应进行研究。本文遵循“农村金融—农民创业—农民收入”的研究思路,首先,总结和整理高度引用的经典理论并对核心变量作出详解,在此基础上构建本文的理论框架;其次,通过描述性统计方法,从实际出发追本溯源,分析农村金融、农民创业及农民收入的变迁与趋势;再次,采用中介效应和门槛效应的分析方法对三者的相关关系进行检验。具体检验过程中,先是分别结合逐步法、Sobel检验、Bootstrap检验共同验证农民创业在农村金融影响收入增长途径的中介作用。然后,再根据不同行业,采用Hansen面板门槛模型验证我国农民创业增收需要跨越的金融门槛,以实现稳定长久的效果。不同于以往研究的点是,本文从宏观视角出发以各省市农村地区个体企业与私营企业的就业总数度量农民创业形势,更能匹配农民可支配人均收入、农村信贷总量等宏观数据。又将农村金融按照金融包容性口径,细分为农村信贷、农业保险两个维度,细致观察每一维度的影响程度,在此之前已经对数据做过相关性检验,排除多重共线性的干扰。最后,得出如下结论:第一,农村金融发展有效促进农民增收;第二,农民创业在金融支农过程中存在明显的中介效果;第三,农村金融发展对农民创业增收效果具有显著的非线性影响,创业效用在农村信贷、农业保险多重门槛值下表现出不同方向。根据研究结论,结合农村现实,提出如下建议:第一,完善农村金融供给侧结构性改革,根据农业生产的时代特征与金融发展的自然规律作出调整,进一步实现金融资源有效配置。第二,未来应优化农民创就业环境,落实地方专项创业扶持政策,搭建农民企业家、创业者的资源共享平台,因地制宜地培养新时代高素质农民。第三,灵活精准的金融服务助推农民跨越创业增收门槛,积极探索“银保协同”模式,建立银行业与税务及工商部门的信息共享机制,发挥现代财税金融体制功能,夯实数字金融基础建设,破除农村数字鸿沟,在乡村振兴大背景下拥抱创新创业带来的丰硕成果,实现农村地区可持续发展。