榆林窟第29窟位于踏实河东岸崖壁北端,所处位置较为偏僻,又被称作“秘密寺”。该窟是西夏时期在瓜、沙二州监军司中担任高级武官的赵麻玉家族开凿的功德窟。洞窟营建于西夏仁孝皇帝乾祐二十四年(1193),在敦煌地区数量众多的西夏时期洞窟中,该窟是目前所见唯一可以确定营建年代的洞窟。因此,该窟的年代、窟内壁画的内容及风格在敦煌地区的西夏石窟中有着一定的“坐标”意义。西夏民族崇信佛教,皇室也大力支持和发展佛教,通过译经、营建寺院等活动推动佛教在其境内繁荣发展。西夏时期不仅传承敦煌五代、宋以来的旧有传统,积极学习中原汉地的文化,也乐于接受来自藏地的佛教艺术风格,形成了独特的西夏藏传艺术风格。榆林窟第29窟所绘壁画既有敦煌石窟中传统的文殊变、普贤变、净土变等题材,又有藏传密教中的金刚手和不动明王,还出现了西夏时期流行的水月观音图像,绘画风格既有汉地传统因素,又融合了藏传佛教艺术风格,反映出西夏时期“显密圆融”的特点。壁画中多处出现的几何状山岩,在榆林窟、东千佛洞的几处洞窟中多有出现,黑水城出土的唐卡中也有雷同的山岩形式,不属于汉地传统的山岳表现,而是藏传佛教艺术中经常出现表现手法,从一个侧面反映了佛教艺术传播的路径和影响的方式。第29窟南壁通壁绘制了赵麻玉家族祖孙三代供养人像,共计25人,另有男女僧人和男女侍从像,共计21人。洞窟南壁的供养人题记显示,赵氏家族男性供养人当中,有几位是瓜州监军司和沙州监军司的高级武官,从侧面反映了西夏时期对河西走廊西端的瓜沙地区的统治、经营状况以及势力的变迁。供养人形象有武官、贵族、贵族妇女以及儿童和男女侍从等世俗人物,还有西夏国师、僧人、尼姑等宗教界人物,涵盖了西夏上层社会的各种角色,人物形象真实地体现出西夏民族的特点。不同身份的供养人所着服饰也不尽相同,展现出西夏民族的服饰制度和服饰特点,是十分难得的历史、图像资料。西夏创立了帝师制度,僧人在西夏社会中有着至高无上的地位。榆林窟第29窟出现西夏真义国师鲜卑智海像,反映出该窟的营建有着不同寻常的背景。