近二十多年来,伴随着银行业务的全球化、金融产品创新速度地不断加快以及通讯技术的迅猛发展,使得商业银行的操作风险呈现出了不断扩大的态势。但长期以来,国内外银行业虽然对市场风险、信用风险及流动性风险一直进行着深入的研究和探索,并形成了较为完善的风控模式和风险管理理论,却没有对操作风险加以足够的重视。操作风险得到重视的转折点便是英国巴林银行和日本大和银行的破产倒闭事件,以上两个事件均是由于操作风险引发了巨额损失最终导致银行破产倒闭,直至这两个典型事件的出现才使得各国金融监管部门和全球银行业感受到了操作风险管理的重要性。虽然目睹着操作风险已经成为银行营运过程中一项不可避免的重要内容,并且操作风险的发生已经给全球银行业带来了巨大的经济损失,但有效的操作风险控制仍然具有很大的难度,到目前为止还尚未有商业银行建立起完善的操作风险管理框架能够有效控制其操作风险的发生,因此,如何对操作风险进行充分的识别、准确的度量、持续的监管和有效的控制也成为了作为全国四大行之首的中国工商银行所面临的一个新课题。本文首先介绍了文章的研究背景、研究意义、研究思路和主要内容;其次,通过对巴塞尔委员会及其他权威机构对操作风险的不同定义,在此基础上分析了操作风险的成因、特征、类别及其产生变化的原因,并且介绍了新巴塞尔资本协议中操作风险的三种计量方法;然后通过操作风险框架、操作风险管理原则,结合操作风险的计量方法对工商银行操作风险进行了数据分析;最后通过例举在工作过程中发现的问题提出相应的对策。