长期以来,我国农村金融体系一直着重于对农村信用合作社的改革,这是难点之一。在这样的背景之下,农村商业银行也应运而生。农村商业银行是指以部分经济发达地区的资产运营良好的农村信用合作社为基础,通过入股的形式组成,股东包括辖区农民、企业法人、工商户等,按照一级法人、统一核算的股份有限公司方式运营的地方性商业银行。农村商业银行与一般的商业银行一样,资金的获得也需要通过各种各样的负债业务,当然这些资金的使用则避不开银行资产业务。在银行所有的资产业务中,涉及最多也最常用的就是信贷业务,信贷业务中贷款作为主体,一方面是商业银行盈利的来源,另一方面则会给银行带来风险。所以,不管是从从商业银行自身角度的资金安全和稳定发展看,还是从整个金融市场的稳定和社会和谐发展角度看,对贷款对象的信贷评估都是十分必要的。农村商业银行信贷业务中风险的衡量与控制本身是一个系统的工程,有其复杂性,因此我们需要建立一个有效的风险管理体系,以新巴塞尔协议为出发点,结合我国农村商业银行信贷风险现状以及问题,从实证角度分析信贷风险形成的具体原因,找出控制风险的方法。文章从六个部分逐层分析,有案例、有数据,通过比较分析,最后得出结论。第一部分绪论,主要内容有本研究的提出背景与研究意义、文章的总体结构分布和文章的创新之处及研究展望；第二部分文献综述及概念界定,文献综述是从国外和国内的研究文献两方面阐述,包括农村商业银行信贷风险的认识、形成、控制等角度,最后加以评论和总结；概念界定包括农村商业银行信贷风险的概念描述和对农村商业银行的信贷业务设计的资产进行拆分归类；第三部分农村商业银行信贷风险现状及存在问题分析,描述我国农村商业银行近年来的发展状况,选取泗洪农村商业银行为研究对象,通过实证数据比较分析其存在的信贷风险问题,进而推展研究得出我国农村商业银行在信贷风险管理方面的缺陷与问题；第四部分农村商业银行信贷风险主要成因分析,从多方面多角度探讨分析农村商业银行信贷风险的具体形成原因,包括内部、外部、制度原因等多个角度；第五部分完善农村商业银行信贷风险管理的政策建议,跟据前文分析,分别从农村商业银行自身角度和政府角度提出相应的政策建议,包括公司结构治理、内部管理制度建设、信贷风险预警机制、评级系统建设等多个方面。