为了建立多元化、多层次的资本市场体系,新三板市场应运而生,并不断扩大试点范围,快速占领全国市场。对于我国广大中小企业来讲,新三板市场的建立,无疑是一种有价值、有意义的平台,解决了中小企业长期面临的融资困难问题。传统计划经济体制下,中小企业融资渠道非常单一,以银行贷款为主,融资困难问题非常突出,新三板的出现从一定程度上扩大了融资渠道,丰富了融资方式;本文主要以Y公司为例,对创新型中小企业新三板挂牌实务研究,为了使中小企业能够更好的利用新三板融资平台,以Y公司为研究对象,对该公司新三板挂牌实务过程进行了系统研究,以期能够为其他中小企新三板挂牌提供借鉴。文章在研究过程中,主要使用了文献资料法、案例剖析法等研究方法,运用了内部控制理论,尤其是现代企业的内部控制理论,回顾总结了“新三板”市场的发展历程,结合Y公司实际,研究新三板挂牌对策。对“新三板”市场整体概括和分析过程中,主要归纳、阐述了“新三板”的发展历程、发展现状及中小企业挂牌情况。通过以Y公司为研究对象,深入分析Y公司“新三板”挂牌上市过程中存在的主要问题,并“新三板”挂牌条件、要求等进行了具体分析。同时,介绍了公司经营背景,结合公司实际,提出融资、并购重组、股权激励、治理结构规范化建议与意见。根据Y公司“新三板”挂牌实际情况,结合公司基本情况、挂牌背景、可行性分析等,详细设计了挂牌方案和实施办法,明确了挂牌流程,针对挂牌过程中存在的问题,提出有针对性的解决方案和应对策略,为Y公司及其他企业“新三板”挂牌上市提供重要参考依据。