近年来，各国政府和银行不断寻求更为合理、高效的风险管理方法，以完善和巩固本国的金融体系，抵御金融风险的能力，巴塞尔委员会也准备执行新的资本充足率标准，以使新巴塞尔协议对银行的风险管理具有普遍的适应性和实用性。在新巴塞尔协议的资本充足率计算框架中，对商业银行的风险定义不仅保留了信用风险，还增加了市场风险和操作风险。 通过对风险管理理论的回顾，新、旧巴塞尔协议的比较，西方银行风险管理经验的借鉴，以及国内银行风险管理现状的研究，本文认为： 1.国内银行开始进入风险管理革命阶段，监管当局正在向商业银行传递着一个主动、及时的加强风险管理的信号：风险管理有缺陷的商业银行将会得到惩罚。 2.为适应已经变化的银行风险，《新巴塞尔协议》关于资本充足率的计算框架改进了《巴塞尔88协议》的不足，并为银行加强风险管理提供了良好的思路：一是充足资本对风险的约束，二是不同银行风险的专业化管理。 3.充足的银行资本可以防范和化解风险，而银行资本的充足性可以通过增加资本和降低风险资产来实现。 4.信用风险是国内银行风险管理的重点，深化以贷款分类为核心的内部评级法可以有效控制信用风险；系统管理是解决市场风险管理问题的可行建议；《新巴塞尔协议》对操作风险的引入，补充和完善了银行面临的风险种类，同时也为国内银行提出了一个新的研究课题。 5.为了解决单一风险的整合和协调管理，通过对国内银行风险管理架构的论述，本文提出了建立矩阵型全面风险管理架构的建议。 本文共分7章，第1章主要回顾风险管理的理论和研究的背景与意义；第2章主要介绍和分析新、旧巴塞尔协议的不同，以及对全面风险管理的借鉴；第3章分析了银行资本对风险管理的抵御和防范，以及提高资本充足性的办法；第4、5、6章分别对不同风险的专业化管理提出建议；第7章则对银行全面风险管理组织结构的再造提出了思路性建议。