中小企业融资难是世界范围内普遍存在的问题，而处在我国社会信用环境和市场经济的中小企业所面临的融资难问题更加严重。本文从中小企业自身信用建设的角度出发，分析目前社会信用环境因素，中小企业融资中客观存在的社会宏观背景、中小企业信用能力建设的制约因素；通过对融资机构在中小企业融资经济性、风险性的选择偏好因素分析，以及中小企业在自身信用建设中的缺陷分析，在中小企业融资微观领域中，来自授信方的成本、风险及内控机制因素与受信方在信誉、运作能力及信息沟通上缺陷所造成对立，进而分析及说明了，在中小企业银行融资的实践运作中，以企业自身信用能力建设为手段的信用资本积累是化解或缓和中小企业融资难的有效途径，并结合自己多年在中小企业融资服务领域的经验与体会，针对中小企业所处信用环境提出具有实践指导意义的策略和手段。 全文整体设计为七个部分，第一部分为导论。主要描述研究问题的背景和所需解决的问题及步骤；理论与文献综述，主要介绍论文研究所涉及的理论以及前人的研究成果；研究的理论和实践意义。及研究框架和内容。第二部分为理论分析，从信用的生成、市场经济作用到信用的资本属性的分析，并重点分析了信用资本的资源功效。第三部分为现实问题的提出及内在因素分析，包括了中小企业融资难的现状，和形成问题的外因和内因。第四部分为理论衍生应用，通过对信用资本及资本要素的分析，来论证信用资本积累对中小企业融资难形成因素的改善。第五部分为理论应用和实践指导，以中小企业获取银行信用支持为导向，提出信用资本积累的指导策略，以及在信用到信用资本的转化和运作中，中小企业实践操作要点。第六部分为案例分析验证，主要通过案例企业在经营发展过程中，从信誉维护到信用资本运作策略和实际效果，来验证本文所研究的信用资本积累的理论和实践指导意义。第七部分为结论与展望。整篇文章强调了理论与实践的紧密结合，通过现有理论的分析和衍生，为解决实际问题寻求理论支撑，并结合对现实问题形成原因的梳理，提出解决的途径及手段。