中小企业由于各类法律政策、人才、融资水平的局限,成为了传统信贷文化框架下的“贷款难”群体,以较弱的可担保方式与失衡的利率价格艰难寻求信贷支持。此类利润低,户数多,操作麻烦,风险定价收益较小又大量存在的中小企业市场,对于商业银行而言,可视为长尾理论当中的拖尾部份。2014年政府工作报告提出,让金融成为一池活水,更好地浇灌小微企业、“三农”等实体经济之树。各家商业银行近年来也以不同程度开展以供应链融资业务,以解决中小企业融资市场有效占领问题。实践中,供应链融资业务不仅为链上的弱势企业提供新型贷款融资服务,改良核心企业的整体产业生态,也实现了金融资本与实业经济的有效互动,推动了物流链条的价值创造与价值发现。通过供应链融资业务的有效开展,商业银行可实现对此类长尾市场的开发,改进赢利,甚至成为利润来源主导。基于此,本文首先在绪论篇幅回顾中小企业融资难根源、及供应链融资的概念相关文献,证明了供应链融资产品的必要性和相关价值,并介绍了供应链融资实践中主要采取的模式及供应链融资业务可外化的特征、对各类研究文献进行了简要概述。再次,对供应链融资业务的定义、所产生的综合推进作用、目前的发展动态、发展供应链融资业务的机遇进行了分析,并指出了商业银行发展供应链融资业务的现实必要性及商业银行发展供应链融资业务所面临的挑战。在上述供应链融资市场的基本情况介绍的基础上,本文介绍了开展此项业务过程中的银行同业动态,建行发展供应链融资业务所搭建的架构、主要基础产品及相关风险管理手段,以及建设银行供应链融资业务所推行的产品组合模式。随后,以福建真柔纸业有限公司办理的供应链融资业务为案例,对建设银行的供应链融资业务分析、安排及相关产品组合进行了财务效益与综合实力改进等多方面的实证分析。分析结果表明,从企业所处的生产经营销售全流程出发,考察供应链融资业务的介入价值,并通过实施描述产业链、配置产品组合,结构授信、持续管理几项要点,实现有效介入,供应链融资业务能有效提高对中小企业及其所处行业的服务能力,并能够降低融资风险,建设银行与真柔纸业及其上下游的多方共赢是可行又有效的,同时,指出所分析案例存在的待改进之处。最后,立足于建设银行打造供应链融资业务健康发展的长期综合优势,提出如下建议与思路：做好产业分析工作；精细研究市场与客户；契合链中企业的特征提供优质服务；以电子商务业务做为助推器；考核与管理实现与时俱进；风险与收益获得平衡；营销与品牌理念溶入业务发展战略；加快资产证券化的推动工作。