随着“利率市场化”的大幕逐渐拉开,我国银行业存贷利差不断收窄,盈利空间受到挤压。在当今“金融脱媒”加速、资金成本升高的背景下,商业银行为了保障自身净利润增速,不断扩大信贷规模,此时若无法有效管控信贷风险,信贷资产必将遭受损失,商业银行不但不能实现利润增长目标,还会面临严重危机,甚至给社会稳定带来不良影响。如今利率市场化对信贷风险管理提出了更高的要求,内部控制作为商业银行有效管理手段日益受到学术界愈加广泛的关注。农业银行上市后秉持差异化经营方针,在大力支持与推动区域经济发展的同时,致力于提高银行整体的信贷风险管理水平,尤其重视基层分支行的信贷经营与管理。基于农业银行经营方针转变及利率市场化改革的双重背景,对基层分行信贷风险内部控制状况展开全面探索,努力完善内部控制体系,让信贷风险得到有效管理,以保障商业银行运营的稳定、高效,具有重要的现实意义。农行HY分行作为湖南省下辖二级分行,在HY市同业中具有重要的地位。近几年该地区经济持续增长,农行HY分行信贷业务得到了迅速扩张,所以研究该行的信贷风险内部控制制度并通过完善内部控制降低信贷风险在实践中具有重要意义。本文基于商业银行内部控制五要素梳理农业银行信贷风险内部控制制度,以此作为理论基础,以层次分析法(AHP)为主要研究手段深入剖析农行信贷风险内部控制中出现的问题,并有针对性地提出了建议与对策。本文首先对课题的国内外研究现状、研究内容、研究方法、研究目的进行简述,然后介绍信贷风险内部控制的理论基础,在此基础上运用层次分析法分析研究农行HY分行信贷风险内部控制现状,指出该行信贷风险内部控制主要存在缺乏理想的信贷内部控制环境、风险识别与评估机制不健全、内部控制措施不完善等问题。最后,根据上述问题提出了完善HY农行信贷风险内部控制的优化建议,包括:加强信贷风险内部控制环境建设、健全信贷风险识别与评估机制、强化信贷风险内部控制措施。希望通过本文的讨论进一步提高农行HY分行信贷风险的内部控制质量,为防范信贷潜在风险提供理论和实践操作上的参考。